Normativa · RNMV · LIBRO VI – INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN · PARTE VI TER - PROVEEDORES DE SERVICIOS DE ACTIVOS VIRTUALES · TÍTULO I – REGIMEN INFORMATIVO · CAPÍTULO IV - PERSONAL SUPERIOR Y ACCIONISTAS

Artículo 310.31INFORMACIÓN PATRIMONIAL Y HECHOS SIGNIFICATIVOS ACERCA DE LOS SOCIOS O ACCIONISTAS

Los proveedores de servicios de activos virtuales deberán obtener anualmente la siguiente información de sus socios o accionistas directos que posean una participación igual o mayor al 15% (quince por ciento) del capital y del sujeto de derecho que ejerce el efectivo control: 1. Personas físicas: declaración jurada sobre su situación patrimonial con indicación de bienes, derechos y deudas bancarias y no bancarias, y la existencia de gravámenes que recaigan sobre aquéllos. La fecha de la declaración jurada no podrá tener una antigüedad mayor a 3 (tres) meses. Dicha declaración deberá estar acompañada de certificación notarial de la firma del titular. 2. Personas jurídicas: estados contables correspondientes al último ejercicio económico cerrado con dictamen de auditor externo, siempre que no pertenezcan al sector público, ni sean instituciones supervisadas por el Banco Central del Uruguay. La información antes mencionada deberá: - obtenerse dentro del plazo de 5 (cinco) meses contados desde el 31 de diciembre de cada año y referirá al último estado contable cerrado durante el año calendario anterior. - mantenerse resguardada en el domicilio del proveedor de servicios de activos virtuales a disposición de la Superintendencia de Servicios Financieros. Deberá presentarse ante dicha Superintendencia una declaración indicando que se ha obtenido la información requerida de todas las personas comprendidas y que la misma se encuentra a disposición de la Superintendencia de Servicios Financieros o que sus accionistas son del sector público o son instituciones supervisadas por el Banco Central del Uruguay. Dicha declaración deberá ser presentada dentro del plazo de 5 (cinco) meses contados desde el 31 de diciembre de cada año. Adicionalmente, deberán informar a la Superintendencia de Servicios Financieros, en un plazo de 2 (dos) días hábiles siguientes de ocurrido o de que se tomó conocimiento del mismo, cualquier cambio significativo que pudiera afectar negativamente la situación patrimonial o la idoneidad: i. del socio o accionista directo que posea una participación igual o mayor al 15% (quince por ciento) del capital; o ii.del sujeto de derecho que ejerce el efectivo control, siempre que no pertenezcan al sector público ni sean instituciones supervisadas por el Banco Central del Uruguay.

Rige desde

31 de julio de 2026

Redacción dada por

Circular 2.507

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Recopilación de Normas del Mercado de Valores

Texto oficial

https://www.bcu.gub.uy/Acerca-de-BCU/Paginas/Recopilacion-de-normas.aspx

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