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Artículo 2026/091UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO– Nuevo formulario para la presentación electrónica de reportes de transacciones inusuales o sospechosas (ROS) por la

Montevideo, 24 de abril de 2026 COMUNICACION N°2026/091 Ref: UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO – Nuevo formulario para la presentación electrónica de reportes de transacciones inusuales o sospechosas (ROS) por las personas físicas o jurídicas sujetas al control del Banco Central del Uruguay – (Artículo 12° de la Ley N° 19.574 de 20 de diciembre de 2017). Se pone en conocimiento de las personas físicas o jurídicas sujetas al control del Banco Central del Uruguay incluidas en el artículo 12º de la Ley 19.574 de 20 de diciembre de 2017 que, a los efectos de cumplir con la obligación de informar operaciones inusuales o sospechosas y bienes vinculados con el terrorismo a la Unidad de Información y Análisis Financiero del Banco Central del Uruguay, deberán ajustarse al procedimiento que se indica en la Resolución RR-SSF-2026- 274, la que se adjunta en Anexo a la presente Comunicación. Fernando Gustavo Fuentes Sosa Gerente de Área Unidad de Información y Análisis Financiero (Exp. N°. 2026-50-1-00787) Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 1 RR-SSF-2026-274 Fecha: 24/04/2026 14:30:22 COMUNICACIÓN N°2026/091 SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO RESOLUCIÓN UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO Visto: Que el artículo 12 de la Ley N° 19.574 de 20 de diciembre de 2017 en su redacción actual, otorga a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) la potestad de brindar instrucciones sobre la forma de presentación de los reportes de operaciones inusuales y sospechosas por parte de las personas físicas y jurídicas sujetas al control del Banco Central del Uruguay, y el artículo 17 de la Ley N° 17.835 establece que las instituciones de intermediación financiera deberán informar a la UIAF la existencia de bienes vinculados a personas que se encuentren en cualquiera de las situaciones indicadas por ese artículo. Resultando: Que mediante la Comunicación N° 2014/0108 de 29 de julio de 2014, se reglamentó la forma en la cual las personas mencionadas en el Visto deben presentar los reportes de operaciones inusuales y sospechosas y la existencia de bienes vinculados a personas que hayan sido identificadas como terroristas o pertenecientes a organizaciones terroristas, en las listas de individuos o entidades asociadas confeccionadas por la Organización de las Naciones Unidas, o haber sido declaradas terroristas por resolución judicial firme nacional o extranjera. Considerando: I) Que resulta necesario brindar nuevas instrucciones a los sujetos obligados detallados en el Visto, para contemplar la posibilidad de que estos alerten sobre la presencia de elementos de urgencia en el contenido del reporte, se minimice el riesgo de la comisión de errores en la identificación de las personas reportadas y se amplíen las características y el perfil de las operaciones reportadas que deben ser incluidas en el formulario de reporte. II) Que las modificaciones en el formulario de reporte permitirán recibir información más detallada y estructurada sobre el análisis realizado por el sujeto obligado, colaborar con la asignación de prioridad de los reportes y facilitar su análisis estadístico. Atento: A lo dispuesto en el artículo 12 de la Ley N° 19.574 de 20 de diciembre de 2017 y el artículo 17 de la Ley N° 17.835, RR-SSF-2026-274 Fecha: 24/04/2026 14:30:22 COMUNICACIÓN N°2026/091 SE RESUELVE: 1. Aprobar el siguiente procedimiento para que las personas físicas y jurídicas designadas por el artículo 12 de la Ley N° 19.574, envíen los reportes de operaciones inusuales o sospechosas a la Unidad de Información y Análisis Financiero y la existencia de bienes de acuerdo a lo dispuesto por el artículo 17 de la Ley N° 19.574: A. FORMULARIO DE REPORTE El reporte de las transacciones inusuales o sospechosas (ROS) se remitirá mediante un archivo en formato XML firmado digitalmente. Para generar el archivo, las instituciones financieras utilizarán el formulario web que se encuentra disponible en el sistema de envío centralizado (IDI), el que permitirá ingresar directamente los datos sobre las personas y actividades objeto de reporte y la demás información requerida en el formulario web. El archivo en formato XML será remitido a través del sistema IDI, siguiendo todas las etapas previstas en el instructivo para la elaboración y envío de reportes de operaciones sospechosas contenidas en el documento “Reportes de operaciones sospechosas – Instructivo” que se encuentra publicado en IDI, en el menú Descargas/Publicaciones/Archivos de trabajo. Toda la documentación que deba incorporarse como respaldo del reporte realizado deberá adjuntarse en un único archivo comprimido con formato ZIP firmado digitalmente, en la forma detallada en el instructivo. B. FORMA DE ENVÍO El archivo en formato XML y la documentación anexa deberán enviarse a través IDI cumpliendo con todas las etapas previstas en el instructivo. Tanto el archivo en formato XML como la documentación anexa deberán estar firmados digitalmente. Para que se cumpla con la obligación de reporte establecida en el artículo 12 de la Ley N° 19.574, las personas físicas y jurídicas sujetas al control del Banco Central del Uruguay son responsables de verificar el cumplimiento de todas las etapas que son necesarias para el envío del reporte que se encuentran detalladas en el instructivo. C. CONSERVACIÓN DE LA INFORMACIÓN ENVIADA Una copia del Formulario de reporte presentado deberá conservarse junto con los documentos y antecedentes de las actuaciones que respaldan el contenido del reporte, por el plazo previsto en las normas legales y reglamentarias vigentes. RR-SSF-2026-274 Fecha: 24/04/2026 14:30:22 COMUNICACIÓN N°2026/091 2. Aprobar las instrucciones que lucen de folio 1 a 33 del Expediente N° 2026/00787para que los sujetos obligados designados por el artículo 12 de la Ley N° 19.574 en su redacción actual, presenten los reportes de operaciones inusuales o sospechosas y la existencia de bienes vinculados con el terrorismo. 3. Establecer que el procedimiento detallado en el numeral 1. y las instrucciones aprobadas en el numeral 2. tendrán vigencia a partir del 30 de abril de 2026, quedando sin efecto a partir de ese momento la Comunicación N° 2014/00108 de 29/07/2014. 4. Remitir a las personas físicas y jurídicas sujetas al control del Banco Central del Uruguay las instrucciones indicadas en el numeral 2, las que también quedarán disponibles en el sistema de envío centralizado del Banco Central del Uruguay. 5. Poner en conocimiento la resolución mediante la emisión de una Comunicación. Exp. 2026-50-1-00787 Publicable: Si - Firmante: FERNANDO GUSTAVO FUENTES SOSA

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la fuente no lo dice; el texto es el de la copia consultada el 11 de octubre de 2026

Copia

Comunicación 2026/091

Texto oficial

https://www.bcu.gub.uy/Comunicados/seggco26091.pdf

Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.

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