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Artículo 2023/181INSTITUCIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - Determinación de conjuntos económicos. Situaciones de control e influencia significativa.

Montevideo, 29 de setiembre de 2023 COMUNICACION N°2023/181 Ref: INSTITUCIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - Determinación de conjuntos económicos. Situaciones de control e influencia significativa. Se pone en conocimiento de las instituciones de intermediación financiera que, a efectos de determinar las situaciones en que se configura control o influencia significativa de acuerdo con lo establecido en el artículo 271 de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero deberán considerar lo siguiente: a. Una persona física o jurídica, ejerce el control de otra, cuando posee, directa o indirectamente, más de la mitad del total de votos de esa empresa, a través de cualquier instrumento con derecho a voto, salvo que se pueda demostrar claramente que tal propiedad no constituye control. También existe control cuando la persona física o jurídica, aunque posea la mitad o menos del total de votos de una empresa:  tiene el poder sobre más de la mitad del total de votos en virtud de acuerdos con otros propietarios  tiene el poder para dirigir las políticas operativas y financieras de la empresa según disposiciones estatutarias, acuerdos privados o resoluciones judiciales  tiene el poder para designar a la mayoría de los miembros del directorio u órgano equivalente  tiene el poder para controlar o ejercer la mayoría de los votos en el directorio u órgano equivalente  es el sujeto de derecho que ejerce el efectivo control (beneficiario final). b. La influencia significativa es el poder de participar en las decisiones sobre las políticas societarias, sin llegar a ejercer control. Se presumirá la existencia de influencia significativa cuando una persona física o jurídica posea, directa o indirectamente, el 20% o más del total de la propiedad de otra empresa a través de cualquier instrumento con derecho a voto, salvo que se pueda demostrar que tal propiedad no constituye influencia significativa. Si una persona física o jurídica posee menos del 20% del total de la propiedad de una empresa, se presumirá que no ejerce una influencia significativa, salvo que la misma pueda ser demostrada por la presencia de alguna o algunas de las situaciones enumeradas más adelante en este literal. Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 1 COMUNICACIÓN N°2023/181 La propiedad mayoritaria de un accionista o socio no necesariamente evita que otro propietario tenga influencia significativa. También se presumirá la existencia de influencia significativa cuando se den alguna de las siguientes situaciones:  representación en el directorio u órgano equivalente, en forma directa o indirecta, superior al 20% del total de votos  la participación en los procesos de elaboración de políticas operativas y financieras  vinculación comercial y/o financiera significativa  existencia de garantías  simultaneidad o intercambio de personas desempeñando cargos con autoridad y responsabilidad en las actividades de planeación, dirección y control, tales como directores, gerentes y asesores  simultaneidad de cargos con autoridad y responsabilidad en las actividades de planeación, dirección y control ejercidos por cónyuges o concubinos, hijos o hijos del cónyuge o concubino. Se deja sin efecto la Comunicación N°2000/072 del 30 de junio de 2000. JUAN PEDRO CANTERA Superintendente de Servicios Financieros 2023-50-1-0910 Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 2

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Copia: Comunicación 2023/181
Texto oficial: https://www.bcu.gub.uy/Comunicados/seggco23181.pdf

Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.

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