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Artículo 2023/006INTERMEDIARIOS DE VALORES - Registro de Operaciones (literal c. del artículo 300 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores). Sustitución disposiciones

Montevideo, 10 de enero de 2023 COMUNICACION N°2023/006 Ref: INTERMEDIARIOS DE VALORES - Registro de Operaciones (literal c. del artículo 300 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores). Sustitución disposiciones de la Comunicación N° 2019/325 . Se pone en conocimiento de los intermediarios de valores que, a efectos de dar cumplimiento a la elaboración del Registro de Operaciones establecido en el literal c) del artículo 300 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores (RNMV), se sustituyen las disposiciones establecidas mediante la Comunicación N° 2019/325 de 30 de diciembre de 2019 por las que se indican a continuación, las cuales modifican las anteriores en los siguientes puntos: a. En el Apartado III ASPECTOS OPERATIVOS, se sustituye el literal iii) del numeral 3.9 iii por el siguiente. “iii) Tipo de valor. Se identificará el tipo de activo según tabla que se detalla en ANEXO.” b. En el Apartado IV. ANEXO se sustituye el texto por el siguiente: “Se adjunta un ejemplo para la adecuada registración de determinados campos y la tabla de referencia para el campo Tipo de Valor referido en el numeral 3.9 iii) del apartado III Aspectos Operativos, de esta Comunicación. c. En el ANEXO a la Comunicación 2019/235 se incorpora al final, a continuación, la tabla “Tipo Valor instrumentos Disposiciones para dar cumplimiento a la elaboración del Registro de Operaciones establecido en el literal c) del artículo 300 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores (RNMV): I. DISPOSICIONES GENERALES Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 1 El Registro de Operaciones deberá ser llevado en forma electrónica y conservarse a disposición de la Superintendencia de Servicios Financieros en el domicilio del intermediario. El citado Registro, así como los procesos de resguardo de la información contenida en el mismo, deberán cumplir con los requisitos establecidos en los artículos 255.2, 255.4 y 255.6 de la RNMV y conservarse por el plazo previsto en el artículo 255.7 de la citada Recopilación. II. DEFINICIONES A efectos del Registro, deberán considerar las siguientes definiciones: Operaciones: se consideran operaciones las transacciones en las que se compran o venden valores de oferta pública o privada, realizadas por el intermediario de valores en el mercado local o en el exterior, hayan sido o no negociadas, liquidadas o registradas en una bolsa de valores. También se consideran operaciones las adquisiciones de valores realizadas en el mercado primario. Las operaciones de canje deberán informarse en dos líneas (de compra y de venta, respectivamente). Las operaciones se clasificarán en: a) Operaciones por cuenta propia: son aquéllas que el intermediario de valores realiza con fondos o valores propios y por su cuenta y riesgo. b) Operaciones por cuenta de clientes : son aquéllas que el intermediario de valores realiza con fondos o valores de clientes en cumplimiento de órdenes recibidas o en el marco de poderes de administración provistos por los mismos. c) Operaciones por cuenta de partes vinculadas : son operaciones por cuenta de clientes que están vinculados al intermediario de valores. Se consideran partes vinculadas al intermediario:  sus socios, accionistas o empleados y las personas físicas o jurídicas vinculadas a los mismos por i. participación mayor al 10% del capital. ii. Simultaneidad o intercambio de personas desempeñando cargos con autoridad y responsabilidad en las actividades de planeación, dirección y control. iii. relacionamiento familiar por traslado del cónyuge o concubino de los hijos o de las hijos del cónyuge o concubino, o el desempeño Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 2 de éstos en cargos con autoridad y responsabilidad en las actividades de planeación, dirección y control  las personas físicas o jurídicas que integren su conjunto económico, de acuerdo con la definición establecida en el artículo 142 de la RNMV. Operación de Oficialización: es aquella operación realizada en las ruedas de las bolsas de valores en la cual el intermediario de valores ingresa órdenes opuestas de clientes sobre un mismo valor y dichas órdenes resultan casadas. Ejecución directa de órdenes: es aquella operación realizada fuera de las ruedas de las bolsas de valores en la cual el intermediario de valores tiene órdenes opuestas de clientes sobre un mismo valor y las asigna de manera que dichas órdenes resulten casadas. Operación concertada: se entenderá por concertación de una operación a la conclusión de un acuerdo de compra o venta de valores que obliga a las partes intervinientes al cumplimiento de las condiciones indicadas en las respectivas ofertas. III. ASPECTOS OPERATIVOS En la elaboración del Registro, se deberán tener en cuenta los siguientes aspectos: 1. Deberá incorporar todas las operaciones concertadas por el intermediario, ordenadas en función del número correlativo anual indicado en el numeral 3.1., debiendo actualizarse dentro del día hábil siguiente a la concertación de las operaciones. 2. Cada registro deberá representar una operación, con todos sus datos asociados. En el caso que una operación haya sido efectuada por cuenta de varios clientes, los datos correspondientes a la misma deberán consignarse junto con los correspondientes a cada cliente. 3. Por cada operación se deberán registrar - como mínimo - los siguientes datos: 3.1. Número de operación correlativo anual, asignado en función de la fecha y hora exacta de concertación. Si una operación ha sido efectuada por cuenta de varios clientes, el número de operación deberá estar seguido de un número correlativo interno (ej.: si se trata de la operación número 50, se Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 3 registrará 50-1, 50-2 y 50-3 en el caso que la misma haya sido efectuada por cuenta de 3 clientes). Tratándose de oficializaciones o de ejecuciones directas de órdenes, el número de operación deberá estar seguido de un número correlativo interno que identifique cada par cliente-cliente. 3.2. Fecha y hora exacta (incluyendo segundos) de concertación de la operación entre el intermediario y la contraparte. 3.3. Indicación de si la operación es por cuenta propia del intermediario de valores, de partes vinculadas o de clientes, debiendo utilizarse los códigos P, V o C, respectivamente. 3.4. Indicación de si es una operación de compra, de venta, de oficialización o una ejecución directa de órdenes, debiendo utilizar los códigos C, V, O o E, respectivamente. 3.5. Código de Cliente. Es el código numérico asignado al cliente por el intermediario de valores, que figura en la Ficha de Cliente. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar los códigos correspondientes a los mismos. Si la operación es realizada por cuenta propia, el campo se deberá dejar en blanco. 3.6. En el caso que el cliente actúe por cuenta de terceros, se indicará el código del beneficiario final. De lo contrario, se indicará el código del cliente. Si el cliente ha actuado por cuenta de varios beneficiarios, se deberán indicar los códigos correspondientes en dicho campo, separados por guiones. 3.7. Indicación de si se trata de una operación realizada en el marco de poderes de administración provistos por los clientes. 3.8. Contraparte de la operación. Cuando exista más de una contraparte, se considerará que se realizó una operación con cada una. Tratándose de oficializaciones o de ejecuciones directas de órdenes, se colocará como contraparte al otro cliente identificado con el código que figura en la correspondiente Ficha de Cliente. En el caso de operaciones por cuenta de clientes o partes vinculadas que se realicen afectando la posición propia, se colocará como contraparte al propio intermediario de valores, consignando el número de institución asignado por el Banco Central del Uruguay. Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 4 3.9. Indicación del instrumento y mercado de negociación: i) Tipo de código. Los códigos que se utilizarán para identificar al valor son los siguientes: Código Descripción ISI ISIN AGA AGATA CUS CUSIP OTR OTROS Se podrá usar el código siguiente sólo si no está disponible el anterior. ii) Código del valor. Se indicará el código que identifica al valor. Cuando el valor no tenga código, se deberá asignar un número de nueve dígitos, cuyos cuatro primeros coincidirán con el número del intermediario de valores. iii) Tipo de valor. Se identificará el tipo de activo según tabla “Tipo valor instrumento” que se detalla en Anexo. iv) Descripción. Deberá incluirse una descripción del valor. v) Indicar si se trata de un instrumento de oferta pública. vi) Mercado de negociación. Se deberá indicar si la operación fue concertada dentro de los mercados formales o fuera de los mismos (operativa extrabursátil), 3.10. Precio del instrumento. Se deberá indicar: i) La unidad de precio del instrumento (porcentaje o unidad). ii) El tipo de precio (con cupón corrido o sin cupón corrido). En caso que no corresponda indicar el tipo de precio, el campo se dejará en blanco. 3.11. Código de la moneda del instrumento según tabla disponible en el IDI, menú “descargas / publicaciones” bajo la opción “Códigos de monedas. 3.12. Valor nominal del instrumento, si corresponde. En el caso que corresponda completar este campo y que la operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 5 deberá indicar el valor nominal correspondiente a cada cliente y el valor nominal total de la operación. 3.13. Cantidad del instrumento, para aquellos instrumentos que no poseen valor nominal. En el caso que corresponda completar este campo y que la operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar la cantidad correspondiente a cada cliente y la cantidad total de la operación. 3.14. Valor efectivo de la operación en la moneda del instrumento, excluidos gastos y comisiones. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar el importe correspondiente a cada cliente y el importe total de la operación. 3.15. Código de la moneda de la cancelación de la operación por parte del cliente (cuando ésta sea distinta de la moneda del instrumento). Se identificará según tabla disponible en el IDI, menú “descargas / publicaciones” bajo la opción “Códigos de monedas. 3.16. Valor efectivo de la operación en la moneda de cancelación de la operación (cuando ésta sea distinta de la moneda del instrumento), excluidos gastos y comisiones. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar el importe correspondiente a cada cliente y el importe total de cancelación de la operación. 3.17. Fecha pactada de liquidación de la operación. 3.18. Observaciones 4. En caso de detectarse la necesidad de realizar ajustes en la confección del Registro, sea por errores u omisiones, o que corresponda anular la registración de una operación, se deberá seguir el siguiente curso de acción: 4.1 Corrección de errores en la registración Se deberá registrar nuevamente la operación cuya registración fue errónea, colocando la letra A delante del número de operación con error, junto con los demás datos correspondientes a la misma. A continuación corresponderá registrar la operación correcta colocando la letra C delante del número de operación que se Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 6 corrige, junto con los demás datos correctos correspondientes a la misma. 4.2 Omisión en la registración Se deberá registrar la operación cuya registración se ha omitido, colocando la letra O delante del número de operación correlativo que corresponda, junto con los demás datos correspondientes a la misma. 4.3 Anulación de una registración Se deberá registrar nuevamente la operación anulada colocando la letra B delante del número de operación que se anula, junto con los demás datos correspondientes a la misma. Las correcciones, anulaciones u omisiones se incluirán en el mes en que se detectaron. Para aquellas operaciones que tengan como número de operación la codificación A, B u O se deberá incluir en el campo 3.18 una breve explicación del ajuste requerido y de cómo fue detectado. IV. ANEXO Se adjunta en ANEXO un ejemplo para la adecuada registración de determinados campos y la tabla “Tipo valor instrumento” de referencia para el campo Tipo de Valor referido en el numeral 3.9 iii) del apartado III Aspectos Operativos, de esta Comunicación. V. INFORMACIÓN A LA SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS Se deberá remitir a la Superintendencia de Servicios Financieros un reporte en formato XML conteniendo la información incluida en el Registro, que deberá presentarse a través del IDI, dentro de los 10 (diez) días hábiles siguientes al cierre de cada mes. Las disposiciones generales detalladas en el numeral 1. de la Comunicación Nº 2009/116 serán de aplicación para el envío de la información antes mencionada. La información remitida deberá ajustarse a las especificaciones técnicas que se encontrarán disponibles en el IDI, en la opción “Descargas, publicaciones” bajo el nombre de “Registros de Operaciones_Intermediarios de Valores”. La Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 7 especificación consistirá en un archivo XSD que permitirá validar los datos previamente a su envío (esquema XML). Las instrucciones necesarias para el envío de la información estarán a disposición de las instituciones en la dirección: http://www.bcu.gub.uy/Servicios-Financieros-SSF/Paginas/Default.aspx, en la opción “Manual de Uso de Aplicaciones SSF” bajo el título “Enlaces Relacionados”. VI. VIGENCIA Las modificaciones dispuestas en la presente Comunicación rigen para las operaciones realizadas a partir del 1° de febrero de 2023. A partir de dicha fecha se deja sin efecto la Comunicación Nº 2019/325 de 30 de diciembre de 2019. JUAN PEDRO CANTERA Superintendente de Servicios Financieros Exp. 2018-50-1-02636 Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 8 ANEXO DISPOSICIONES GENERALES Se ejemplifica la información que debe contener el Registro de Operaciones en los siguientes datos: 3.3 - Indicación si la operación es por cuenta propia del intermediario de valores, de partes vinculadas o de clientes, debiendo utilizarse los códigos P, V o C respectivamente. 3.4 - Indicación si es una operación de compra, de venta, de oficialización o una ejecución directa de órdenes, debiendo utilizar los códigos C, V, O o E respectivamente. 3.5 - Código de Cliente. 3.8 - Contraparte de la operación. EJEMPLOS DE REGISTRACIÓN DE OPERACIONES POR CUENTA PROPIA DEL INTERMEDIARIO DE VALORES a) Compra de valores donde se utilizan fondos propios del intermediario que se realiza con contrapartes. b) Venta de valores donde se utilizan valores propios del intermediario que se realiza con contrapartes. c) Compra y venta de valores realizada con contrapartes por cuenta y riesgo del intermediario que se liquidan simultáneamente. Ejemplo Dato 3.3 Dato 3.4 Dato 3.5 Dato 3.8 a) P C Queda en Nombre blanco Contraparte b) P V Queda en Nombre blanco Contraparte c) P C Queda en Nombre blanco Contraparte c) P V Queda en Nombre blanco Contraparte EJEMPLOS DE REGISTRACIÓN DE OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES La obligación de registro aplica a las operaciones ejecutadas por el intermediario, tanto en el caso que los fondos y/o valores de los clientes se encuentran bajo custodia en cuentas a nombre del intermediario, como si los fondos y/o valores de los clientes se encuentran bajo custodias en cuentas a su nombre y otorgaron poderes al intermediario Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 9 de valores para actuar sobre dichas cuentas en operaciones de compra/venta de valores. d) Compra de valores. e) Venta de valores. f) Oficialización de operaciones de compra/venta de valores. g) Ejecución directa de órdenes de compra/venta de valores. Ejemplo Dato 3.31 Dato Dato 3.52 Dato 3.83 3.4 d) VoC C Código de Nombre Cliente Contraparte e) VoC V Código de Nombre Cliente Contraparte f) VoC O Código de Código de Cliente Cliente g) VoC E Código de Código de Cliente Cliente EJEMPLOS DE REGISTRACIÓN DE OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES QUE AFECTAN POSICIÓN PROPIA DEL INTERMEDIARIO DE VALORES h) Compra de valores por cuenta de clientes que afecta la posición propia del intermediario de valores. i) Venta de valores por cuenta de clientes que afecta la posición propia del intermediario de valores. Ejemplo Dato 3.34 Dato 3.4 Dato 3.5 Dato 3.8 h) VoC C Código de Intermediario Cliente de Valores i) VoC V Código de Intermediario Cliente de Valores 1 Se informará V si el cliente es vinculado al intermediario de valores; si el cliente no es vinculado se informará C. En el caso de oficializaciones o ejecuciones directas, se informará siempre V si alguno de los dos clientes involucrados en la operación es vinculado al intermediario de valores. 2 En el caso de oficializaciones y ejecuciones directas de órdenes (ejemplos f y g) se informará el Código del Cliente comprador del valor. 3 En el caso de oficializaciones y ejecuciones directas de órdenes (ejemplos f y g) se informará el Código del Cliente vendedor del valor. 4 Se informará V si el cliente es vinculado al intermediario de valores; si el cliente no es vinculado se informará C. Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 10 Tipo Valor Instrumento BGN BONOS EMITIDOS POR EL GOBIERNO NACIONAL BGE BONOS EMITIDOS POR GOBIERNOS EXTRANJEROS ON OBLIGACIONES NEGOCIABLES BPE BONOS PRIVADOS EXTRANJEROS LRM LETRAS DE REGULACIÓN MONETARIA LOCALES LTN LETRAS DE TESORERÍA LOCALES LTE LETRAS DE TESORERÍA EXTERNAS CD CERTIFICADOS DE DEPÓSITOS AX ACCIONES FI FONDOS DE INVERSIÓN FF FIDEICOMISOS FINANCIEROS FIA FONDOS DE INVERSIÓN APALANCADOS RP REPO PUT OPCIONES PUT CLL OPCIONES CALL FU FUTUROS FW FORWARD FX FOREX CFD CFD SW SWAPs OTR OTROS INSTRUMENTOS NO DERIVADOS OID OTROS INSTRUMENTOS DERIVADOS PE PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 11

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Copia: Comunicación 2023/006
Texto oficial: https://www.bcu.gub.uy/Comunicados/seggco23006.pdf

Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.

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