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Artículo 2021/028GESTORES DE PORTAFOLIOS. Información anual sobre servicios a clientes y transacciones, artículos 310.3 (literal a.3) y 310.9.1 de la Recopilación de Normas del

Montevideo, 03 de febrero de 2021 COMUNICACION Nº 2021/028 Ref : GESTORES DE PORTAFOLIOS. Información anual sobre servicios a clientes y transacciones, artículos 310.3 (literal a.3) y 310.9.1 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores Se pone en conocimiento de los Gestores de Portafolios, que para dar cumplimiento con los requerimientos establecidos en los artículos 310.3 (literal a.3) y 310.9.1 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores, deberán remitir anualmente información referida a su actividad, servicios brindados a los clientes y transacciones realizadas por los mismos en el ejercicio económico anterior, la cual debe ser expresada en MILES DE DOLARES AMERICANOS (sin decimales). El detalle de la información que será requerida, se adjunta en los Anexos I a VII de la presente Comunicación. DEFINICIONES Para elaborar la información solicitada se deberán considerar las definiciones de actividades incorporadas al artículo 127.8 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores. A los efectos de esta Comunicación, se entiende como activos de clientes aquellos activos sobre los cuales el Gestor de Portafolios cuenta con poder para administrar en forma discrecional las inversiones de los mismos, así como aquellos activos sobre los cuales puede cursar órdenes a intermediarios financieros (contando con una orden recibida del cliente, actuando de forma no discrecional), y/o son objeto de asesoramiento en valores de oferta pública. En relación a la información sobre residencia de los clientes, en el caso de las personas físicas se considerará el país donde reside el beneficiario final (salvo que se cuente con información de que su lugar de residencia difiera del país donde genera sus fondos, en cuyo caso se considerará este último). Para el caso de las personas jurídicas, se considerará el lugar donde desarrolle su actividad económica, a excepción de aquellas que sean utilizadas como un vehículo de propósito especial o un vehículo de inversión. En este último caso se informará en base al criterio establecido para las personas físicas que sean beneficiarias finales de la sociedad. Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy En forma adicional, los cuadros requeridos en el Anexo VII se elaborarán utilizando las siguientes definiciones:  Personas Políticamente Expuestas (PEP): se deberán considerar las definiciones establecidas en el artículo 207.9 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores.  Clientes vinculados: cuentas en las que los accionistas, directores o personal superior de primera línea del gestor de portafolios son titulares, accionistas, beneficiarios finales o la persona que da origen a los fondos.  Contacto directo: relacionamiento con los clientes a través de la propia entidad.  Contacto a través de terceros: relacionamiento con los clientes a través de terceras personas físicas o jurídicas. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS, PERIODICIDAD Y PLAZO DE PRESENTACIÓN La información detallada en los Anexos deberá remitirse a la Superintendencia de Servicios Financieros – en formato XML a través del Sistema de Envío Centralizado (Portal IDI) dentro de los 2 meses contados desde el cierre de cada ejercicio económico. La misma deberá incorporar la firma digital del responsable de la información. Será de aplicación lo dispuesto en el artículo 362 de la R.N.M.V. La información remitida deberá ajustarse a las especificaciones técnicas que se encontrarán disponibles en el Sistema de Envío Centralizado, en la ruta “Descargas, Publicaciones, Sección Especificaciones Técnicas”, con el nombre “Gestores - Información sobre Actividad”. La especificación consistirá de un set de archivos XSD (esquema XML) que permitirá validar la información en forma previa a su remisión. Las instrucciones necesarias para el envío de la información estarán a disposición de las instituciones en la dirección: http://www.bcu.gub.uy/Servicios-Financieros- SSF/Documents/acceso-y-envio-info-ssf.pdf (Manual de Uso de Aplicaciones SSF). Ante consultas, se deberá remitir un correo electrónico a la siguiente dirección: [email protected]. Será imprescindible mencionar la empresa consultante así como su interlocutor. Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy DISPOSICIÓN TRANSITORIA El envío de información correspondiente al ejercicio económico 2020, tendrá como vencimiento el día 30 de abril de 2021. Dejar sin efecto los requerimientos establecidos en la Comunicación N° 2017/251. JUAN PEDRO CANTERA Superintendente de Servicios Financieros Exp. 2020/02395 Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy ANEXO I – INFRAESTRUCTURA Y DATOS DE RESIDENCIA Datos Cantidad Personas empleadas en el país Personas empleadas fuera del país Oficinas propias en Uruguay Oficinas propias en el exterior Directores residentes fiscales en Uruguay Directores residentes fiscales en el exterior Socios o accionistas residentes fiscales en Uruguay Socios o accionistas residentes fiscales en el exterior Para cada una de las líneas, se deberá responder la cantidad en números o cero en caso de no corresponder, según lo que se requiera. ------------o0o----------- Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy ANEXO II – VINCULACIONES Nombre Entidad País Giro Regulador Tipo Vinculación En el presente cuadro se informarán las vinculaciones que el Gestor de Portafolios tenga con otras entidades de giro financiero, ya sea por compartir sus propietarios o personal superior de dirección, en forma parcial o total (tanto en forma directa como indirecta a través de otras sociedades). Para cada caso, se informará el nombre completo de la sociedad vinculada, su país de residencia (utilizando el código alfa-2 de la Norma ISO 3166-1), el giro económico que desarrolla, la identificación del regulador en caso de corresponder, así como el tipo de vinculación (si comparten propiedad, dirección, ambas, u otro tipo de vinculación). Esta última columna deberá informarse de acuerdo a las siguientes referencias: Tipo de Vinculación Comparten propiedad 1 Comparten personal superior 2 Comparten propiedad y personal superior 3 Otros 4 En relación a la propiedad, solo se deberán considerar aquellos casos donde el porcentaje de participación sea mayor al 10%, ya sea de forma directa o indirecta. En caso de no contar con empresas vinculadas, no se deberá completar este cuadro. ------------o0o----------- Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy ANEXO III – INFORMACION SOBRE ACTIVOS DE CLIENTES Activos de Clientes No de Clientes (miles de USD) I TOTAL ACTIVOS DE CLIENTES II Pais de Residencia IIa Uruguay IIb Argentina IIc Brasil IId Otros III Servicios Brindados IIIa Referenciamiento IIIb Asesoramiento IIIc Canalizacion de Ordenes IIId Gestion Discrecional IIIe Otros no incluidos en categorías anteriores IV Productos IVa Renta Fija IVb Instrumentos vinculados a Indices Bursatiles IVc Otros intrumentos de Renta Variable IVd Fondos de Inversion IVe Derivados Lineales IVf Derivados No Lineales IVg Productos Estructurados IVh Otros instrumentos no incluidos en categorias anteriores Bajo el listado de “país de residencia” se discriminará el número de clientes y el monto de activos de clientes correspondientes al país indicado. Para su clasificación, se considerarán los criterios de residencia establecidos en el cuerpo de la presente Comunicación. La suma de clientes y activos de clientes para cada línea deberá coincidir con el número total de clientes y activos respectivamente (IIa + IIb + IIc + IId). En relación al componente “servicios brindados”, en la columna “N° de Clientes” se deberá informar el número de clientes correspondiente a cada actividad. La suma de los mismos, deberá coincidir con el número total de clientes de la firma (IIIa + IIIb + IIIc + IIId + IIIe). En caso que un mismo cliente reciba más de un servicio, se deberá asignar el mismo a aquel que sea más relevante. Por ejemplo, si a un cliente se le proporcionan servicios de canalización de órdenes y gestión discrecional en distintas cuentas, solamente deberá cuantificarse el mismo en la línea correspondiente a la actividad cuyos activos de clientes sean más relevantes. En relación a la columna activos de clientes, solamente se deberán informar los activos sobre los cuales se realice canalización de órdenes (IIIc), se efectúe gestión discrecional (IIId), y otros no incluidos que correspondan a actividades permitidas a los Gestores de Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy Portafolios (IIIe). La suma de los mismos deberá ser igual al total de activos de clientes del Gestor. En referencia a las líneas de productos, se deberá incluir solamente el total de activos de clientes en la línea correspondiente a cada producto. La suma de las distintas líneas (IVa + IVb + IVc + IVd + IVe + IVf + IVg + IVh) deberá coincidir con el total de activos de clientes del Gestor. ------------o0o----------- Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy ANEXO IV – DETALLE DE INGRESOS DEL GESTOR DE PORTAFOLIOS Montos en miles de USD V Total de Ingresos recibidos según Estados Contables VI Recibido directamente de clientes VIa Por Asesoramiento VIb Por Canalizacion de Ordenes VIc Por Gestion Discrecional Vid Otros honorarios VII Recibido de intermediarios financieros VIIa Por Referenciamiento VIIb Por Asesoramiento VIIc Por Canalización de Ordenes VIId Por Gestion Discrecional VIIe Otros honorarios Se incorporará el detalle de todos los ingresos recibidos, discriminando los mismos entre aquellos percibidos directamente de clientes de los recibidos de intermediarios financieros con los cuales mantenga acuerdos para la prestación de los servicios a clientes. La suma total de ingresos debe coincidir con los incluidos en el Estado de Resultados de la sociedad. ------------O0O------------ Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy ANEXO V – INFORMACION SOBRE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS País de Total de Obligacion de Debida N° de Contrato Entidad BONT Tipo de Acuerdo Nombre Entidad Financiera Domicilio Activos de Diligencia de Clientes Clientes (Si/No) (Si/No) (según tabla) (código ISO) Clientes a nivel Contractual (Si/No) Para cada línea se deberá informar el nombre de la entidad y el país de domicilio (utilizando el código alfa-2 de la Norma ISO 3166-1), así como el saldo de activos de clientes en el intermediario (en caso de corresponder, según el tipo de actividad), y el número de clientes. Para cada línea se deberá informar si se cuenta con acuerdo firmado, si el mismo establece por escrito la obligación de realizar los procedimientos de debida diligencia de los clientes, y si la entidad financiera del exterior se domicilia en una jurisdicción de baja o nula tributación, según resolución de la Dirección General Impositiva. El tipo de acuerdo que establezca las actividades que pueda realizar el Gestor de Portafolios sobre las cuentas de los clientes, se deberá informar según la tabla que se adjunta a continuación: Tipo de Acuerdo Referenciamiento 1 Asesoramiento 2 Canalización de ordenes 3 Gestión discrecional 4 Otros 5 ------------o0o----------- Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy ANEXO VI – DETALLE DE RECLAMOS Y JUICIOS DE CLIENTES Fecha de Reclamo o Pais de residencia Tipo Monto reclamado Resuelto a Favor procedimiento Nombre de Cliente del reclamante Resuelto (Si/No) (Reclamo/Juicio) (en miles USD) del Cliente (Si/No) judicial (código ISO) Se deberá ingresar en cada línea la palabra “Reclamo” o “Juicio” según corresponda, acompañado por la fecha en formato AAAA-MM-DD, el nombre del cliente, el código alfa-2 de la Norma ISO 3166-1 correspondiente al país de residencia del cliente, y en las dos últimas columnas el texto “Si” o “No” según corresponda. En caso de no haberse resuelto el reclamo/juicio, se deberá informar “No” en la última columna. ------------o0o----------- Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy ANEXO VII – INFORMACION SOBRE TRANSACCIONES Y SERVICIOS Monto I) Gestión de Portafolios (miles de USD) 1) PRODUCTOS 1.a) Saldos de Activos de clientes al cierre del ejercicio 1.a.1) Instrumentos de Renta Fija 1.a.2) Instrumentos de Renta Variable 1.a.3) Derivados 1.a.4) Fondos de Inversión 1.b) Volumen de transacciones del ejercicio (ingresos y egresos de fondos y valores) 1.b.1) Volumen de ingresos en el ejercicio (fondos y valores) 1.b.2) Volumen de egresos en el ejercicio (fondos y valores) 2) C LIENTES. Saldos de Activos de clientes al cierre del ejercicio 2.a) Personas Físicas abierto por: 2.a.1) Residente 2.a.2) No Residente 2.a.3) Fondo de terceros 2.b) Personas Jurídicas abierto por: 2.b.1) Residente 2.b.1.1) Sociedad comercial 2.b.1.2) Vehículos 2.b.1.3) Fondo de terceros 2.b.2) No Residente 2.b.2.1) Sociedad comercial 2.b.2.2) Vehículos 2.b.2.3) Fondo de terceros 2.c) PEP abierto por: 2.c.1) Residente 2.c.2) No Residente 2.d) Clientes vinculados abierto por: 2.d.1) Manejan fondos propios 2.d.2) Manejan fondos de terceros 3) ZONA GEOGRAFICA. Saldo de Activos de clientes al cierre del ejercicio, según la ubicación del emisor del instrumento 3.a) Residente 3.b.1) No Residente ‐ No cooperadores GAFI 3.b.2) No Residente ‐ Países BONT 3.b.3) No Residente ‐ Resto 4) CANALES DE DISTRIBUCION. Saldos de Activos de clientes al cierre del ejercicio 4.a) Contacto Directo 4.b) Otros Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy Monto II) Canalización de Ordenes (miles de USD) 1) PRODUCTOS 1.a) Saldos de Activos de clientes al cierre del ejercicio 1.a.1) Instrumentos de Renta Fija 1.a.2) Instrumentos de Renta Variable 1.a.3) Derivados 1.a.4) Fondos de Inversión 1.b) Volumen de transacciones del ejercicio (ingresos y egresos de fondos y valores) 1.b.1) Volumen de ingresos en el ejercicio (fondos y valores) 1.b.2) Volumen de egresos en el ejercicio (fondos y valores) 2) C LIENTES. Saldos de Activos de clientes al cierre del ejercicio 2.a) Personas Físicas abierto por: 2.a.1) Residente 2.a.2) No Residente 2.a.3) Fondo de terceros 2.b) Personas Jurídicas abierto por: 2.b.1) Residente 2.b.1.1) Sociedad comercial 2.b.1.2) Vehículos 2.b.1.3) Fondo de terceros 2.b.2) No Residente 2.b.2.1) Sociedad comercial 2.b.2.2) Vehículos 2.b.2.3) Fondo de terceros 2.c) PEP abierto por: 2.c.1) Residente 2.c.2) No Residente 2.d) Clientes vinculados abierto por: 2.d.1) Manejan fondos propios 2.d.2) Manejan fondos de terceros 3) ZONA GEOGRAFICA. Saldo de Activos de clientes al cierre del ejercicio, según la ubicación del emisor del instrumento 3.a) Residente 3.b.1) No Residente ‐ No cooperadores GAFI 3.b.2) No Residente ‐ Países BONT 3.b.3) No Residente ‐ Resto 4) CANALES DE DISTRIBUCION. Saldos de Activos de clientes al cierre del ejercicio 4.a) Contacto Directo 4.b) Otros Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy Monto III) Asesoramiento. Saldos de Activos de clientes al cierre del ejercicio (miles de USD) 1.a) Personas Físicas abierto por: 1.a.1) Residente 1.a.2) No Residente 1.a.3) Fondo de terceros 1.b) Personas Jurídicas abierto por: 1.b.1) Residente 1.b.1.1) Sociedad comercial 1.b.1.2) Vehículos 1.b.1.3) Fondo de terceros 1.b.2) No Residente 1.b.2.1) Sociedad comercial 1.b.2.2) Vehículos 1.b.2.3) Fondo de terceros 1.c) PEP abierto por: 1.c.1) Residente 1.c.2) No Residente 1.d) Clientes vinculados abierto por: 1.d.1) Manejan fondos propios 1.d.2) Manejan fondos de terceros Para las líneas de actividad I) y II), dentro del factor PRODUCTOS se informará el total de activos de clientes al cierre del ejercicio económico, discriminado en base a los tipos de activos 1.a.1) a 1.a.4). En relación al componente 1.b), se informará el total de ingresos y egresos de fondos y valores en cuentas del cliente, ocurridos durante el ejercicio económico (variable de flujo). Para las líneas de actividad I) y II), la sumatoria de lo informado será igual para los siguientes 3 factores: Suma de Activos de Clientes al cierre del ejercicio = Suma de CLIENTES = Suma de ZONA GEOGRAFICA = Suma de CANALES DE DISTRIBUCION 1.a) = 2) = 3) = 4) En caso que un cliente se encuentre en más de una categoría este deberá ser informado donde suponga un mayor grado de desagregación. Se brinda como ejemplo: un cliente persona física no residente que a su vez sea PEP, debe ser incluido como PEP no residente, no se debe duplicar. Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy Cuando a un mismo cliente se le preste servicio de asesoramiento y canalización, se deberá informar exclusivamente en la línea de actividad II).” ------------o0o----------- Diagonal Fabini 777 – C.P. 11100 – Tel.: (598 2) 1967 – Montevideo, Uruguay – www.bcu.gub.uy

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Copia: Comunicación 2021/028
Texto oficial: https://www.bcu.gub.uy/Comunicados/seggco21028.pdf

Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.

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