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Artículo 2020/120GESTORES DE PORTAFOLIO. Declaración Jurada de Activos Bajo Manejo – Instrucciones.

BANCO CENTRAL DEL URUGUAY Montevideo, 07 de julio de 2020 COMUNICACION N*2020/120 Ref: GESTORES DE PORTAFOLIO. Declaración Jurada de Activos Bajo Manejo - Instrucciones. Se pone en conocimiento del mercado que, con fecha 6 de julio de 2020, la Superintendencia de Servicios Financieros, adoptó la siguiente resolución: De acuerdo con lo dispuesto por el artículo 310.3 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores, los Gestores de Portafolio deberán remitir la declaración jurada de activos de clientes bajo manejo, con una frecuencia semestral, según lo establecido por los literales a.4) y b.1) del artículo señalado precedentemente, en los plazos allí estipulados y siguiendo las siguientes instrucciones: INSTRUCCIONES PARA LA ELABORACION DE LA DECLARACION JURADA La declaración jurada deberá elaborarse de acuerdo a las siguientes instrucciones, utilizando el archivo en formato Excel que se adjunta a la presente comunicación. Este archivo consta de 3 hojas denominadas “Activos”, “Garantía” y “Control de suficiencia”, debiéndose ingresar datos en las dos primeras solamente, de acuerdo al siguiente detalle: Hoja “Activos” e Nombre de la Institución: razón social del Gestor de Portafolios. e Número de registro en BCU: código de la institución en el Registro del Mercado de Valores. e Información correspondiente al: fecha a la cual hace referencia la declaración, esto es, 30 de Junio o 31 de Diciembre del año correspondiente (en formato DD/MM/AAAA). e Valor de la Unidad Indexada: cotización de la Ul correspondiente a la fecha de cierre del semestre a informar. e Valor del USD promedio fondo: cotización del dólar americano promedio fondo al cierre del semestre que corresponda. Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy BANCO CENTRAL DEL URUGUAY Registrar una línea en el cuadro por cada institución donde se encuentren depositados los activos de clientes a su nombre, detallando los siguientes conceptos: e Custodios: nombre completo de la entidad donde se encuentran depositados los activos a nombre de los clientes. e País de residencia del custodio: identificar el país de residencia de la entidad informada en el punto anterior. e Acuerdos con Intermediarios Financieros: seleccionar en la lista desplegable SI/NO, si el Gestor de Portafolios posee acuerdos con un intermediario financiero a través del cual accede al custodio o, por el contrario, el contrato se celebró directamente con la entidad que custodia los activos de clientes. e Denominación del Intermediario Financiero: en caso de acceder a la entidad custodiante a través de un acuerdo con un intermediario financiero del país o del exterior, identificar el mismo en este campo ingresando el nombre completo. e Activos de clientes por Actividad de Gestión Discrecional: informar la suma de activos bajo manejo correspondientes a la actividad de gestión de portafolios, valuados a valor de mercado y expresados en dólares americanos, para cada entidad custodiante. e Activos de clientes por Actividad de Canalización de órdenes: informar la suma de activos de clientes valuados a valor de mercado y expresados en dólares americanos, correspondientes a la actividad de canalización de órdenes (cuando se actúa a través de órdenes recibidas de clientes, sin contar con un poder de administración discrecional firmado por los mismos). Hoja “Garantía” Ingresar una línea en el cuadro por cada depósito y/o instrumento constituido como garantía ante el Banco Central del Uruguay, incluyendo los siguientes datos: e Tipo de garantía: seleccionar en la lista desplegable si se trata de un depósito en Ul o valores públicos nacionales. e SIN: en caso de contar con garantía de valores públicos nacionales cotizables, informar el identificador ISIN correspondiente. e Vencimiento: ingresar la fecha de vencimiento del instrumento en formato DD/MM/AAAA, en caso de corresponder (sólo para valores públicos). e Moneda: seleccionar de la lista desplegable Ul para los depósitos, o la moneda en la cual se encuentran emitidos los valores públicos correspondientes. e Valor nominal: solo para valores públicos nacionales cotizables. e Precio: solo para valores públicos nacionales cotizables. e Interés corrido: solo para valores públicos nacionales cotizables. Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy BANCO CENTRAL DEL URUGUAY e Fórmula de cálculo: detallar la fórmula de cálculo utilizada para la valuación, solo cuando la garantía se encuentre constituida con valores públicos nacionales cotizables. e Valor de mercado en moneda original: solo para valores públicos nacionales cotizables. Se debe ingresar el importe resultante de aplicar la fórmula de cálculo para su valuación, utilizando los datos de precio e interés corrido correspondientes. e Valor de garantía en Ul: ingresar el importe del depósito en Ul o el valor de mercado de los valores públicos nacionales cotizables (de acuerdo al tipo de garantía), convertidos a Unidades Indexadas según la cotización del cierre del semestre que corresponda. Otras consideraciones En el caso de valores públicos nacionales cotizables, se deberán valuar utilizando el precio e interés corrido de acuerdo al vector de precios publicado en la página web del Banco Central del Uruguay, correspondiente al cierre del semestre al que haga referencia la declaración. No se deberán ingresar otros datos en el archivo Excel aparte de los detallados anteriormente. La planilla incorpora las fórmulas para completar el resto de los cuadros. Hoja “Control de suficiencia” No se deberán registrar datos en esta hoja. El cuadro controla en forma automática la suficiencia de la garantía para el día del cierre del semestre correspondiente, en base a los datos ingresados sobre activos bajo manejo correspondientes a la actividad de gestión de portafolios y el valor de las garantías constituidas ante el Banco Central del Uruguay. MODALIDAD Y PLAZO DE PRESENTACION La declaración jurada deberá remitirse a la Superintendencia de Servicios Financieros — a través del Sistema de Envío Centralizado (Portal 1DI) — utilizando el tipo de dato “DJ Activos bajo Manejo”, dentro de los plazos previstos por el artículo 310.3 de la citada Recopilación. El cobro del timbre profesional correspondiente a la declaración jurada será realizado al momento de su presentación a través del Sistema de Envío Centralizado, por lo que es indispensable que los Gestores de Portafolios posean una cuenta corriente constituida ante el Banco Central del Uruguay, con los fondos necesarios para debitar el costo del Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy BANCO CENTRAL DEL URUGUAY citado timbre. En caso de no contar con cuenta corriente, deberá solicitar la apertura de la misma a través de nota formal dirigida al Área de Sistema de Pagos. El incumplimiento en la presentación de la declaración jurada antes referida en los plazos correspondientes, dará lugar a la aplicación de la sanción establecida por el artículo 362 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores. En caso de consultas, se deberá remitir un correo electrónico (mencionando la empresa consultante así como a quien la representa en el asunto) a la siguiente dirección: ssfcumplimientobcu.gub.uy ENTRADA EN VIGENCIA. Las instrucciones emitidas por la presente Comunicación serán vigentes para la información correspondiente al mes de junio de 2020. JUAN PEDRO CANTERA Superintendente de Servicios Financieros Exp. 2020/00917 Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy

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