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Artículo 2019/340INSTITUCIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - Registro de Operaciones (literal c. del artículo 586.1 de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sis

Montevideo, 30 de diciembre de 2019 COMUNICACIÓN N°2019 N°2019/ 340 Ref: INSTITUCIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - Registro de Operaciones (literal c. del artículo 586.1 de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero). Se comunica a las instituciones de intermediación financiera que realizan intermediación en valores que, a efectos de dar cumplimiento a la elaboración del Registro de Operaciones establecido en el literal c) del artículo 586.1 de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero (RNRCSF), deberán observar las disposiciones que se indican a continuación: I. DISPOSICIONES GENERALES El Registro de Operaciones deberá ser llevado en forma electrónica y conservarse a disposición de la Superintendencia de Servicios Financieros en el domicilio de la institución de intermediación financiera. El citado Registro, así como los procesos de resguardo de la información contenida en el mismo, deberán cumplir con los requisitos establecidos en los artículos 492, 494 y 496 de la RNRCSF y conservarse por el plazo previsto en el artículo 497 de la citada Recopilación. II. DEFINICIONES A efectos del Registro, deberán considerar las siguientes definiciones: Operaciones: se consideran operaciones las transacciones en las que se compran o venden valores de oferta pública o privada, realizadas por la institución de intermediación financiera en el mercado local o en el exterior, hayan sido o no negociadas, liquidadas o registradas en una bolsa de valores. También se consideran operaciones las adquisiciones de valores realizadas en el mercado primario. Las operaciones de canje deberán informarse en dos líneas (de compra y de venta, respectivamente). Las operaciones se clasificarán en: a) Operaciones por cuenta propia: son aquéllas que la institución de intermediación financiera realiza con fondos o valores propios y por su cuenta y riesgo. Comunicación Nº 1 a) Operaciones por cuenta de clientes: son aquéllas que la institución de intermediación financiera realiza con fondos o valores de clientes en cumplimiento de órdenes recibidas o en el marco de poderes de administración provistos por los mismos. b) Operaciones por cuenta de partes vinculadas: son operaciones por cuenta de clientes que están vinculados a la institución de intermediación financiera. A estos efectos, se considerará la definición de partes vinculadas establecida en el artículo 210.1 de la RNRCSF. Operación de Oficialización: es aquella operación realizada en las ruedas de las bolsas de valores en la cual la institución de intermediación financiera ingresa órdenes opuestas de clientes sobre un mismo valor y dichas órdenes resultan casadas. Ejecución directa de órdenes: es aquella operación realizada fuera de las ruedas de las bolsas de valores en la cual la institución de intermediación financiera tiene órdenes opuestas de clientes sobre un mismo valor y las asigna de manera que dichas órdenes resulten casadas. Operación concertada: se entenderá por concertación de una operación a la conclusión de un acuerdo de compra o venta de valores que obliga a las partes intervinientes al cumplimiento de las condiciones indicadas en las respectivas ofertas. III. ASPECTOS OPERATIVOS En la elaboración del Registro, se deberán tener en cuenta los siguientes aspectos: 1. Deberá incorporar todas las operaciones concertadas por la institución de intermediación financiera por cuenta de clientes o de partes vinculadas, ordenadas en función del número correlativo anual indicado en el numeral 3.1., debiendo actualizarse dentro del día hábil siguiente a la concertación de las operaciones. 2. Cada registro deberá representar una operación, con todos sus datos asociados. En el caso que una operación haya sido efectuada por cuenta de varios clientes, los datos correspondientes a la misma deberán consignarse junto con los correspondientes a cada cliente. Comunicación Nº 2 3. Por cada operación se deberán registrar - como mínimo - los siguientes datos: 3.1. Número de operación correlativo anual, asignado en función de la fecha y hora exacta de concertación. Si una operación ha sido efectuada por cuenta de varios clientes, el número de operación deberá estar seguido de un número correlativo interno (ej.: si se trata de la operación número 50, se registrará 50-1, 50-2 y 50-3 en el caso que la misma haya sido efectuada por cuenta de 3 clientes). Tratándose de oficializaciones o de ejecuciones directas de órdenes, el número de operación deberá estar seguido de un número correlativo interno que identifique cada par cliente - cliente. 3.2. Fecha y hora exacta (incluyendo segundos) de concertación de la operación entre la institución de intermediación financiera y la contraparte. 3.3. Indicación de si la operación es por cuenta de partes vinculadas o de clientes, debiendo utilizarse los códigos V o C, respectivamente. 3.4. Indicación de si es una operación de compra, de venta, de oficialización o una ejecución directa de órdenes, debiendo utilizar los códigos C, V, O o E, respectivamente. 3.5. Código de Cliente. Es el código numérico asignado al cliente por la institución de intermediación financiera, que figura en la Ficha de Cliente. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberán indicar los códigos correspondientes a los mismos. 3.6. En el caso que el cliente actúe por cuenta de terceros, se indicará el código del beneficiario final. De lo contrario, se indicará el código del cliente. Si el cliente ha actuado por cuenta de varios beneficiarios, se deberán indicar los códigos correspondientes en dicho campo, separados por guiones. 3.7. Indicación de si se trata de una operación realizada en el marco de poderes de administración provistos por los clientes. 3.8. Contraparte de la operación. Cuando exista más de una contraparte, se considerará que se realizó una operación con cada una. Comunicación Nº 3 Tratándose de oficializaciones o de ejecuciones directas de órdenes se colocará como contraparte al otro cliente, identificado con el código que figura en la correspondiente Ficha de Cliente. En el caso de operaciones por cuenta de clientes o partes vinculadas que se realicen afectando la posición propia, se colocará como contraparte a la propia institución de intermediación financiera, consignando el número de institución asignado por el Banco Central del Uruguay. 3.9. Indicación del instrumento y mercado de negociación: i) Tipo de código. Los códigos que se utilizarán para identificar al valor son los siguientes: Código Descripción ISI ISIN AGA AGATA CUS CUSIP OTR OTROS Se podrá usar el código siguiente sólo si no está disponible el anterior. ii) Código del valor. Se indicará el código que identifica al valor. Cuando el valor no tenga código, se deberá asignar un número de nueve dígitos, cuyos cuatro primeros coincidirán con el número de la institución de intermediación financiera. iii) Tipo de valor. Se identificará el tipo de activo según tabla disponible en el Sistema de Envíos Centralizado (IDI), menú “descargas / publicaciones” bajo la opción “IntVal - tablas locales”, archivo “In-TiposDeInstrumentos.xml. En caso que el valor no figure en dicha tabla se informará como OTR (Otros). iv) Descripción. Deberá incluirse una descripción del valor. v) Indicar si se trata de un instrumento de oferta pública. vi) Mercado de negociación. Se deberá indicar si la operación fue concertada dentro de los mercados formales o fuera de los mismos (operativa extrabursátil), debiendo utilizar los códigos MF u OTC respectivamente. 3.10. Precio del instrumento. Se deberá indicar: i) La unidad de precio del instrumento (porcentaje o unidad). Comunicación Nº 4 ii) El tipo de precio (con cupón corrido o sin cupón corrido). En caso que no corresponda indicar el tipo de precio, el campo se dejará en blanco. 3.11. Código de la moneda del instrumento según tabla disponible en el IDI, menú “descargas / publicaciones” bajo la opción “Códigos de monedas. 3.12. Valor nominal del instrumento, si corresponde. En el caso que corresponda completar este campo y que la operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar el valor nominal correspondiente a cada cliente y el valor nominal total de la operación. 3.13. Cantidad del instrumento, para aquellos instrumentos que no poseen valor nominal. En el caso que corresponda completar este campo y que la operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar la cantidad correspondiente a cada cliente y la cantidad total de la operación. 3.14. Valor efectivo de la operación en la moneda del instrumento, excluidos gastos y comisiones. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar el importe correspondiente a cada cliente y el importe total de la operación. 3.15. Código de la moneda de la cancelación de la operación por parte del cliente (cuando ésta sea distinta de la moneda del instrumento). Se identificará según tabla disponible en el IDI, menú “descargas / publicaciones” bajo la opción “Códigos de monedas. 3.16. Valor efectivo de la operación en la moneda de cancelación de la operación (cuando ésta sea distinta de la moneda del instrumento), excluidos gastos y comisiones. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar el importe correspondiente a cada cliente y el importe total de cancelación de la operación. 3.17. Fecha pactada de liquidación de la operación. 3.18. Observaciones. 4. En caso de detectarse la necesidad de realizar ajustes en la confección del Registro, sea por errores u omisiones, o que corresponda anular la registración de una operación, se deberá seguir el siguiente curso de acción: Comunicación Nº 5 4.1 Corrección de errores en la registración Se deberá registrar nuevamente la operación cuya registración fue errónea, colocando la letra A delante del número de operación con error, junto con los demás datos correspondientes a la misma. A continuación corresponderá registrar la operación correcta colocando la letra C delante del número de operación que se corrige, junto con los demás datos correctos correspondientes a la misma. 4.2 Omisión en la registración Se deberá registrar la operación cuya registración se ha omitido, colocando la letra O delante del número de operación correlativo que corresponda, junto con los demás datos correspondientes a la misma. 4.3 Anulación de una registración Se deberá registrar nuevamente la operación anulada colocando la letra B delante del número de operación que se anula, junto con los demás datos correspondientes a la misma. Las correcciones, anulaciones u omisiones se incluirán en el mes en que se detectaron. Para aquellas operaciones que tengan como número de operación la codificación A, B u O se deberá incluir en el campo 3.18 una breve explicación del ajuste requerido y de cómo fue detectado. IV. VIGENCIA Las modificaciones dispuestas en la presente Comunicación rigen para las operaciones realizadas a partir del 1° de octubre de 2020. A partir de dicha fecha se deja sin efecto la Comunicación Nº 2015/251 de 23 de diciembre de 2015. JOSÉ A. LICANDRO Intendente de Regulación Financiera Exp. 2018/02636 Comunicación Nº 6

Rige desde: la fuente no lo dice; el texto es el de la copia consultada el 12 de octubre de 2026
Copia: Comunicación 2019/340
Texto oficial: https://www.bcu.gub.uy/Comunicados/seggco19340.pdf

Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.

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