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Artículo 2019/325INTERMEDIARIOS DE VALORES - Registro de Operaciones (literal c. del artículo 300 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores).

Montevideo, 30 de diciembre de 2019 COMUNICACIÓN N°2019/325 Ref: INTERMEDIARIOS DE VALORES - Registro de Operaciones (literal c. del artículo 300 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores). Se comunica a los intermediarios de valores que, a efectos de dar cumplimiento a la elaboración del Registro de Operaciones establecido en el literal c) del artículo 300 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores (RNMV), deberán observar las disposiciones que se indican a continuación: I. DISPOSICIONES GENERALES El Registro de Operaciones deberá ser llevado en forma electrónica y conservarse a disposición de la Superintendencia de Servicios Financieros en el domicilio del intermediario. El citado Registro, así como los procesos de resguardo de la información contenida en el mismo, deberán cumplir con los requisitos establecidos en los artículos 255.2, 255.4 y 255.6 de la RNMV y conservarse por el plazo previsto en el artículo 255.7 de la citada Recopilación. II. DEFINICIONES A efectos del Registro, deberán considerar las siguientes definiciones: Operaciones: se consideran operaciones las transacciones en las que se compran o venden valores de oferta pública o privada, realizadas por el intermediario de valores en el mercado local o en el exterior, hayan sido o no negociadas, liquidadas o registradas en una bolsa de valores. También se consideran operaciones las adquisiciones de valores realizadas en el mercado primario. Las operaciones de canje deberán informarse en dos líneas (de compra y de venta, respectivamente). Las operaciones se clasificarán en: a) Operaciones por cuenta propia: son aquéllas que el intermediario de valores realiza con fondos o valores propios y por su cuenta y riesgo. Comunicación Nº 1  b) Operaciones por cuenta de clientes: son aquéllas que el intermediario de valores realiza con fondos o valores de clientes en cumplimiento de órdenes recibidas o en el marco de poderes de administración provistos por los mismos. c) Operaciones por cuenta de partes vinculadas: son operaciones por cuenta de clientes que están vinculados al intermediario de valores. Se consideran partes vinculadas al intermediario: • sus socios, accionistas o empleados y las personas físicas o jurídicas vinculadas a los mismos por: i. participación mayor al 10% del capital, ii. simultaneidad o intercambio de personas desempeñando cargos con autoridad y responsabilidad en las actividades de planeación, dirección y control, iii. relacionamiento familiar por tratarse del cónyuge o concubino, de los hijos o de los hijos del cónyuge o concubino, o el desempeño de éstos en cargos con autoridad y responsabilidad en las actividades de planeación, dirección y control. • las personas físicas o jurídicas que integren su conjunto económico, de acuerdo con la definición establecida en el artículo 142 de la RNMV. Operación de Oficialización: es aquella operación realizada en las ruedas de las bolsas de valores en la cual el intermediario de valores ingresa órdenes opuestas de clientes sobre un mismo valor y dichas órdenes resultan casadas. Ejecución directa de órdenes: es aquella operación realizada fuera de las ruedas de las bolsas de valores en la cual el intermediario de valores tiene órdenes opuestas de clientes sobre un mismo valor y las asigna de manera que dichas órdenes resulten casadas. Operación concertada: se entenderá por concertación de una operación a la conclusión de un acuerdo de compra o venta de valores que obliga a las partes intervinientes al cumplimiento de las condiciones indicadas en las respectivas ofertas. III. ASPECTOS OPERATIVOS En la elaboración del Registro, se deberán tener en cuenta los siguientes aspectos: 1. Deberá incorporar todas las operaciones concertadas por el intermediario, ordenadas en función del número correlativo anual indicado en el numeral Comunicación Nº 2  3.1., debiendo actualizarse dentro del día hábil siguiente a la concertación de las operaciones. 2. Cada registro deberá representar una operación, con todos sus datos asociados. En el caso que una operación haya sido efectuada por cuenta de varios clientes, los datos correspondientes a la misma deberán consignarse junto con los correspondientes a cada cliente. 3. Por cada operación se deberán registrar - como mínimo - los siguientes datos: 3.1. Número de operación correlativo anual, asignado en función de la fecha y hora exacta de concertación. Si una operación ha sido efectuada por cuenta de varios clientes, el número de operación deberá estar seguido de un número correlativo interno (ej.: si se trata de la operación número 50, se registrará 50-1, 50-2 y 50-3 en el caso que la misma haya sido efectuada por cuenta de 3 clientes). Tratándose de oficializaciones o de ejecuciones directas de órdenes, el número de operación deberá estar seguido de un número correlativo interno que identifique cada par cliente-cliente. 3.2. Fecha y hora exacta (incluyendo segundos) de concertación de la operación entre el intermediario y la contraparte. 3.3. Indicación de si la operación es por cuenta propia del intermediario de valores, de partes vinculadas o de clientes, debiendo utilizarse los códigos P, V o C, respectivamente. 3.4. Indicación de si es una operación de compra, de venta, de oficialización o una ejecución directa de órdenes, debiendo utilizar los códigos C, V, O o E, respectivamente. 3.5. Código de Cliente. Es el código numérico asignado al cliente por el intermediario de valores, que figura en la Ficha de Cliente. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar los códigos correspondientes a los mismos. Si la operación es realizada por cuenta propia, el campo se deberá dejar en blanco. 3.6. En el caso que el cliente actúe por cuenta de terceros, se indicará el código del beneficiario final. De lo contrario, se indicará el código del cliente. Si el cliente ha actuado por cuenta de varios beneficiarios, se deberán indicar los códigos correspondientes en dicho campo, separados por guiones. Comunicación Nº 3  3.7. Indicación de si se trata de una operación realizada en el marco de poderes de administración provistos por los clientes. 3.8. Contraparte de la operación. Cuando exista más de una contraparte, se considerará que se realizó una operación con cada una. Tratándose de oficializaciones o de ejecuciones directas de órdenes, se colocará como contraparte al otro cliente identificado con el código que figura en la correspondiente Ficha de Cliente. En el caso de operaciones por cuenta de clientes o partes vinculadas que se realicen afectando la posición propia, se colocará como contraparte al propio intermediario de valores, consignando el número de institución asignado por el Banco Central del Uruguay. 3.9. Indicación del instrumento y mercado de negociación: i) Tipo de código. Los códigos que se utilizarán para identificar al valor son los siguientes: Código Descripción ISI ISIN AGA AGATA CUS CUSIP OTR OTROS Se podrá usar el código siguiente sólo si no está disponible el anterior. ii) Código del valor. Se indicará el código que identifica al valor. Cuando el valor no tenga código, se deberá asignar un número de nueve dígitos, cuyos cuatro primeros coincidirán con el número del intermediario de valores. iii) Tipo de valor. Se identificará el tipo de activo según tabla disponible en el Sistema de Envíos Centralizado (IDI), menú “descargas / publicaciones” bajo la opción “IntVal - tablas locales”, archivo “In-TiposDeInstrumentos.xml. En caso que el valor no figure en dicha tabla se informará como OTR (Otros). iv) Descripción. Deberá incluirse una descripción del valor. v) Indicar si se trata de un instrumento de oferta pública. Comunicación Nº 4  vi) Mercado de negociación. Se deberá indicar si la operación fue concertada dentro de los mercados formales o fuera de los mismos (operativa extrabursátil), debiendo utilizar los códigos MF y OTC respectivamente. 3.10. Precio del instrumento. Se deberá indicar: i) La unidad de precio del instrumento (porcentaje o unidad). ii) El tipo de precio (con cupón corrido o sin cupón corrido). En caso que no corresponda indicar el tipo de precio, el campo se dejará en blanco. 3.11. Código de la moneda del instrumento según tabla disponible en el IDI, menú “descargas / publicaciones” bajo la opción “Códigos de monedas. 3.12. Valor nominal del instrumento, si corresponde. En el caso que corresponda completar este campo y que la operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar el valor nominal correspondiente a cada cliente y el valor nominal total de la operación. 3.13. Cantidad del instrumento, para aquellos instrumentos que no poseen valor nominal. En el caso que corresponda completar este campo y que la operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar la cantidad correspondiente a cada cliente y la cantidad total de la operación. 3.14. Valor efectivo de la operación en la moneda del instrumento, excluidos gastos y comisiones. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar el importe correspondiente a cada cliente y el importe total de la operación. 3.15. Código de la moneda de la cancelación de la operación por parte del cliente (cuando ésta sea distinta de la moneda del instrumento). Se identificará según tabla disponible en el IDI, menú “descargas / publicaciones” bajo la opción “Códigos de monedas. 3.16. Valor efectivo de la operación en la moneda de cancelación de la operación (cuando ésta sea distinta de la moneda del instrumento), excluidos gastos y comisiones. En el caso que una operación haya sido realizada por cuenta de varios clientes, se deberá indicar el importe Comunicación Nº 5  correspondiente a cada cliente y el importe total de cancelación de la operación. 3.17. Fecha pactada de liquidación de la operación. 3.18. Observaciones. 4. En caso de detectarse la necesidad de realizar ajustes en la confección del Registro, sea por errores u omisiones, o que corresponda anular la registración de una operación, se deberá seguir el siguiente curso de acción: 4.1 Corrección de errores en la registración Se deberá registrar nuevamente la operación cuya registración fue errónea, colocando la letra A delante del número de operación con error, junto con los demás datos correspondientes a la misma. A continuación corresponderá registrar la operación correcta colocando la letra C delante del número de operación que se corrige, junto con los demás datos correctos correspondientes a la misma. 4.2 Omisión en la registración Se deberá registrar la operación cuya registración se ha omitido, colocando la letra O delante del número de operación correlativo que corresponda, junto con los demás datos correspondientes a la misma. 4.3 Anulación de una registración Se deberá registrar nuevamente la operación anulada colocando la letra B delante del número de operación que se anula, junto con los demás datos correspondientes a la misma. Las correcciones, anulaciones u omisiones se incluirán en el mes en que se detectaron. Para aquellas operaciones que tengan como número de operación la codificación A, B u O se deberá incluir en el campo 3.18 una breve explicación del ajuste requerido y de cómo fue detectado. IV. ANEXO Se adjunta en ANEXO un ejemplo para la adecuada registración de determinados campos. Comunicación Nº 6  V. INFORMACIÓN A LA SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS Se deberá remitir a la Superintendencia de Servicios Financieros un reporte en formato XML conteniendo la información incluida en el Registro, que deberá presentarse a través del IDI, dentro de los 10 (diez) días hábiles siguientes al cierre de cada mes. Las disposiciones generales detalladas en el numeral 1. de la Comunicación Nº 2009/116 serán de aplicación para el envío de la información antes mencionada. La información remitida deberá ajustarse a las especificaciones técnicas que se encontrarán disponibles en el IDI, en la opción “Descargas, publicaciones” bajo el nombre de “Registros de Operaciones_Intermediarios de Valores”. La especificación consistirá en un archivo XSD que permitirá validar los datos previamente a su envío (esquema XML). Las instrucciones necesarias para el envío de la información estarán a disposición de las instituciones en la dirección: http://www.bcu.gub.uy/Servicios-Financieros-SSF/Paginas/Default.aspx, en la opción “Manual de Uso de Aplicaciones SSF” bajo el título “Enlaces Relacionados”. VI. VIGENCIA Las modificaciones dispuestas en la presente Comunicación rigen para las operaciones realizadas a partir del 1° de octubre de 2020. A partir de dicha fecha se deja sin efecto la Comunicación Nº 2013/071 de 27 de mayo de 2013. JOSÉ A. LICANDRO Intendente de Regulación Financiera Exp. 2018/02636 Comunicación Nº 7  ANEXO DISPOSICIONES GENERALES Se ejemplifica la información que debe contener el Registro de Operaciones en los siguientes datos: 3.3 - Indicación si la operación es por cuenta propia del intermediario de valores, de partes vinculadas o de clientes, debiendo utilizarse los códigos P, V o C respectivamente. 3.4 - Indicación si es una operación de compra, de venta, de oficialización o una ejecución directa de órdenes, debiendo utilizar los códigos C, V, O o E respectivamente. 3.5 - Código de Cliente. 3.8 - Contraparte de la operación. EJEMPLOS DE REGISTRACIÓN DE OPERACIONES POR CUENTA PROPIA DEL INTERMEDIARIO DE VALORES a) Compra de valores donde se utilizan fondos propios del intermediario que se realiza con contrapartes. b) Venta de valores donde se utilizan valores propios del intermediario que se realiza con contrapartes. c) Compra y venta de valores realizada con contrapartes por cuenta y riesgo del intermediario que se liquidan simultáneamente. Ejemplo Dato 3.3 Dato 3.4 Dato 3.5 Dato 3.8 a) P C Queda en blanco Nombre Contraparte b) P V Queda en blanco Nombre Contraparte c) P C Queda en blanco Nombre Contraparte c) P V Queda en blanco Nombre Contraparte EJEMPLOS DE REGISTRACIÓN DE OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES La obligación de registro aplica a las operaciones ejecutadas por el intermediario, tanto en el caso que los fondos y/o valores de los clientes se encuentran bajo custodia Comunicación Nº 8  en cuentas a nombre del intermediario, como si los fondos y/o valores de los clientes se encuentran bajo custodias en cuentas a su nombre y otorgaron poderes al intermediario de valores para actuar sobre dichas cuentas en operaciones de compra/venta de valores. d) Compra de valores. e) Venta de valores. f) Oficialización de operaciones de compra/venta de valores. g) Ejecución directa de órdenes de compra/venta de valores. Ejemplo Dato 3.31 Dato 3.4 Dato 3.52 Dato 3.83 d) VoC C Código de Nombre Cliente Contraparte e) VoC V Código de Cliente Nombre Contraparte f) VoC O Código de Cliente Código de Cliente g) VoC E Código de Cliente Código de Cliente EJEMPLOS DE REGISTRACIÓN DE OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES QUE AFECTAN POSICIÓN PROPIA DEL INTERMEDIARIO DE VALORES h) Compra de valores por cuenta de clientes que afecta la posición propia del intermediario de valores. i) Venta de valores por cuenta de clientes que afecta la posición propia del intermediario de valores. Ejemplo Dato 3.34 Dato 3.4 Dato 3.5 Dato 3.8 h) VoC C Código de Intermediario de Cliente Valores i) VoC V Código de Intermediario de Cliente Valores 1 Se informará V si el cliente es vinculado al intermediario de valores; si el cliente no es vinculado se informará C. En el caso de oficializaciones o ejecuciones directas, se informará siempre V si alguno de los dos clientes involucrados en la operación es vinculado al intermediario de valores. 2 En el caso de oficializaciones y ejecuciones directas de órdenes (ejemplos f y g) se informará el Código del Cliente comprador del valor. 3 En el caso de oficializaciones y ejecuciones directas de órdenes (ejemplos f y g) se informará el Código del Cliente vendedor del valor. 4 Se informará V si el cliente es vinculado al intermediario de valores; si el cliente no es vinculado se informará C. Comunicación Nº 9

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la fuente no lo dice; el texto es el de la copia consultada el 12 de octubre de 2026

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Comunicación 2019/325

Texto oficial

https://www.bcu.gub.uy/Comunicados/seggco19325.pdf

Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.

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