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Artículo 2508RECOPILACIÓN DE NORMAS DEL MERCADO DE VALORES - FE DE ERRATAS - CIRCULAR N° 2507 del 16 de julio de 2026.
Montevideo, 7 de agosto de 2026 CIRCULAR N°2508 Ref: RECOPILACIÓN DE NORMAS DEL MERCADO DE VALORES - FE DE ERRATAS - CIRCULAR N° 2507 del 16 de julio de 2026. Se pone en conocimiento del mercado que la Superintendencia de Servicios Financieros, adoptó con fecha 6 de agosto de 2026 la resolución SSF N° 2026- 510. JORGE PONCE Intendente de Regulación Financiera 2025-50-1-02290 Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 1 RR-SSF-2026-510 Fecha: 06/08/2026 14:21:39 CIRCULAR N°2508 SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS – RESOLUCIÓN SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS VISTO: La Circular Nº 2507 de 16 de julio de 2026 que reglamentó la actividad de los proveedores de servicios de activos virtuales. RESULTANDO: I. Que en la Circular Nº 2507 de 16 de julio de 2026 se padeció error al disponer la sustitución de los artículos 198.2, 198.3 y 204.2 de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores en tanto los mismos no formaban parte de la referida Recopilación a la fecha de emisión de la Circular. II. Que, por otra parte, en el referido artículo 198.3 relativo a la identificación de los titulares u ordenantes en las transferencias de activos virtuales recibidas, se omitió otorgar un plazo de adecuación para que los proveedores de servicios de activos virtuales pudieran adecuar sus sistemas a lo dispuesto en el mismo. CONSIDERANDO: I. Que corresponde incorporar en la Recopilación de Normas del Mercado de Valores los artículos 198.2, 198.3 y 204.2 manteniendo el contenido aprobado por Circular Nº 2507. II. Que se entiende conveniente incorporar en el artículo 198.3 una disposición transitoria a los efectos de otorgar a los proveedores de servicios de activos virtuales un plazo hasta el 31 de diciembre de 2027 a efectos de que adecuen sus sistemas a lo dispuesto en dicho artículo. ATENTO: A lo dispuesto en los artículos 37 y 38 de la Ley N° 16.696 de 30 de marzo de 1995 en la redacción dada por los artículos 693 y 694 de la Ley Nº 20.446 de 16 de diciembre de 2025 respectivamente, en el MM/2026/00207 de 20 de julio de 2026 y en las actuaciones contenidas en expediente 2025-50-1-02290. EL INTENDENTE DE REGULACIÓN FINANCIERA EN EJERCICIO DE ATRIBUCIONES DELEGADAS Y ENCOMENDADAS COMO SUPERINTENDENTE DE SERVICIOS FINANCIEROS RESUELVE: RR-SSF-2026-510 Fecha: 06/08/2026 14:21:39 CIRCULAR N°2508 1. INCORPORAR en el Capítulo II - POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DE DEBIDA DILIGENCIA RESPECTO A LOS CLIENTES del Título I -PREVENCIÓN DEL USO DE LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES, LAS SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE INVERSIÓN Y LOS PROVEEDORES DE SERVICIOS DE ACTIVOS VIRTUALES PARA EL LAVADO DE ACTIVOS, EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y EL FINANCIAMIENTO DE LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA del Libro III - PROTECCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO CONTRA ACTIVIDADES ILÍCITAS de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores los siguientes artículos: ARTÍCULO 198.2 (IDENTIFICACIÓN DEL TITULAR U ORDENANTE EN LAS TRANSFERENCIAS DE ACTIVOS VIRTUALES EMITIDAS POR PROVEEDORES DE SERVICIOS DE ACTIVOS VIRTUALES). Los proveedores de servicios de activos virtuales que originen transferencias de activos virtuales - domésticas o con el exterior - deberán incluir, en el propio mensaje que instruya la transferencia, información precisa y significativa respecto del titular u ordenante, incluyendo - como mínimo - información sobre: A. Persona física: - nombre completo - domicilio particular - fecha y lugar de nacimiento - cédula de identidad o número de identificación - número y tipo de cuenta (cuando ésta se use para procesar la transacción) o dirección de la billetera de activos virtuales, según corresponda. En caso de no haber una cuenta, el código de referencia que tenga una función equivalente al número de cuenta. - fecha de la transferencia - identificador de la transacción que permita su rastreo - tipo y cantidad de cada activo virtual transferido - tipos de cambio utilizado y su fuente B. Persona jurídica: - denominación de la empresa (razón social y nombre de fantasía en caso que corresponda) - número del Registro Único Tributario de la Dirección General Impositiva y del Banco de Previsión Social - domicilio real y constituido - persona física que la represente en la transacción, procediendo a verificar la información sobre su identidad y representación - número y tipo de cuenta (cuando ésta se use para procesar la transacción) o dirección de la billetera de activos virtuales, según corresponda. En caso de no RR-SSF-2026-510 Fecha: 06/08/2026 14:21:39 haber una cuenta, el código de referencia que CIRCULAR tengaN°2508 una función equivalente al número de cuenta. - fecha de la transferencia - identificador de la transacción que permita su rastreo - tipo y cantidad de cada activo virtual transferido - tipos de cambio utilizado y su fuente Se recabará el consentimiento previo del cliente. Si el cliente no otorga la autorización solicitada, el proveedor no deberá cursar la operación. Los proveedores de servicios de activos virtuales también deberán identificar adecuadamente a los beneficiarios de las transferencias emitidas, registrando en el propio mensaje idéntica información a la requerida para el titular u ordenante. En el caso de las transferencias domésticas por importes menores o iguales a U$S 1.000 (dólares estadounidenses mil) o su equivalente en otras monedas, el mensaje podrá incluir solamente el número de la cuenta del ordenante y beneficiario, siempre que la institución que la origina pueda rastrear la transacción y completar la información a solicitud de la institución beneficiaria o de las autoridades competentes en un plazo máximo de 48 (cuarenta y ocho) horas hábiles. Los proveedores de servicios de activos virtuales no deberán cursar transferencias si no cuentan con todos los datos exigidos precedentemente. A los efectos de este artículo, las transferencias de activos virtuales comprenden las transferencias domésticas y del exterior, recibidos y emitidos por los proveedores de servicios de activos virtuales, siendo la contraparte otro proveedor de servicios de activos virtuales y cualquiera sea la modalidad operativa utilizada para su ejecución. DISPOSICIÓN TRANSITORIA: Los proveedores de servicios de activos virtuales dispondrán hasta el 31 de diciembre de 2027 para adecuar sus sistemas a lo dispuesto en el presente artículo. ARTÍCULO 198.3 (IDENTIFICACIÓN DEL TITULAR U ORDENANTE EN LAS TRANSFERENCIAS DE ACTIVOS VIRTUALES RECIBIDAS POR PROVEEDORES DE SERVICIOS DE ACTIVOS VIRTUALES). Los proveedores de servicios de activos virtuales que reciban transferencias de activos virtuales - domésticas o del exterior - deberán contar con procedimientos efectivos que permitan obtener información precisa y significativa respecto del titular u ordenante, incluyendo - como mínimo - información sobre: A. Persona física: RR-SSF-2026-510 Fecha: 06/08/2026 14:21:39 - nombre completo CIRCULAR N°2508 - domicilio particular - fecha y lugar de nacimiento - cédula de identidad o número de identificación - número y tipo de cuenta (cuando ésta se use para procesar la transacción) o dirección de la billetera de activos virtuales, según corresponda. En caso de no haber una cuenta, el código de referencia que tenga una función equivalente al número de cuenta. - fecha de la recepción - identificador de la transacción que permita su rastreo - tipo y cantidad de cada activo virtual recibido - fecha de la remesa - tipos de cambio utilizado para la remesa y su origen - si la remesa es en moneda virtual: tipo y cantidad de cada moneda involucrada en la remesa - si la remesa no es en moneda virtual: tipo de remesa y su valor, si difiere de la cantidad de moneda virtual recibida - comprobante de transacción de cambio de divisa virtual con respecto de cada transacción de cambio de divisa virtual. B. Persona jurídica: - denominación de la empresa (razón social y nombre de fantasía en caso que corresponda) - número del Registro Único Tributario de la Dirección General Impositiva y del Banco de Previsión Social - domicilio real y constituido - persona física que la represente en la transacción, procediendo a verificar la información sobre su identidad y representación - número y tipo de cuenta (cuando ésta se use para procesar la transacción) o dirección de la billetera de activos virtuales, según corresponda. En caso de no haber una cuenta, el código de referencia que tenga una función equivalente al número de cuenta. - fecha de la recepción - identificador de la transacción que permita su rastreo - tipo y cantidad de cada activo virtual recibido - fecha de la remesa - tipos de cambio utilizado para la remesa y su origen - si la remesa es en moneda virtual: tipo y cantidad de cada moneda involucrada en la remesa - si la remesa no es en moneda virtual: tipo de remesa y su valor, si difiere de la cantidad de moneda virtual recibida - comprobante de transacción de cambio de divisa virtual con respecto de cada transacción de cambio de divisa virtual. RR-SSF-2026-510 Fecha: 06/08/2026 14:21:39 Deberán asimismo efectuar un examen detallado de CIRCULAR N°2508 dichas transferencias para determinar si constituyen una transacción inusual o sospechosa que deba ser reportada a la Unidad de Información y Análisis Financiero. El proveedor receptor deberá considerar la conveniencia de restringir o terminar su relación de negocios con aquellos proveedores de servicios de activos virtuales que no cumplan con los estándares en materia de identificación de los ordenantes de las transferencias. Los proveedores de servicios de activos virtuales también deberán identificar adecuadamente a los beneficiarios de las transferencias recibidas, registrando en el propio mensaje idéntica información a la requerida para el titular u ordenante. Cuando se trate de transferencias domésticas por importes menores o iguales a U$S 1.000 (dólares USA mil) o su equivalente en otras monedas, la información podrá incluir solamente el número de la cuenta del ordenante y beneficiario, siempre que la institución que la recibe pueda rastrear la transacción y completar la información a solicitud de la institución beneficiaria o de las autoridades competentes en un plazo máximo de 48 (cuarenta y ocho) horas hábiles. Los proveedores de servicios de activos virtuales no deberán recibir transferencias si no cuentan con todos los datos exigidos precedentemente. DISPOSICIÓN TRANSITORIA: Los proveedores de servicios de activos virtuales dispondrán hasta el 31 de diciembre de 2027 para adecuar sus sistemas a lo dispuesto en el presente artículo. 2. INCORPORAR en el Capítulo III - VERIFICACIÓN DE LISTAS, CONGELAMIENTO PREVENTIVO Y REPORTE del Título I - PREVENCIÓN DEL USO DE LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES, LAS SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE INVERSIÓN Y LOS PROVEEDORES DE SERVICIOS DE ACTIVOS VIRTUALES PARA EL LAVADO DE ACTIVOS, EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y EL FINANCIAMIENTO DE LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA del Libro III - PROTECCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO CONTRA ACTIVIDADES ILÍCITAS de la Recopilación de Normas del Mercado de Valores el siguiente artículo: ARTÍCULO 204.2 (REPORTE DE TRANSACCIONES FINANCIERAS - PROVEEDORES DE SERVICIOS DE ACTIVOS VIRTUALES). Los proveedores de servicios de activos virtuales deberán proporcionar a la Unidad de Información y Análisis Financiero información sobre las personas físicas o jurídicas que efectúen las siguientes transacciones: RR-SSF-2026-510 Fecha: 06/08/2026 14:21:39 i. CIRCULAR N°2508 recepción de efectivo de clientes por importes superiores a los US$ 10.000 (diez mil dólares USA) o su equivalente en otras monedas. ii. retiros en efectivo de clientes por importes superiores a U$S10.000 (diez mil dólares USA) o su equivalente en otras monedas. iii. recepción de fondos (tanto de clientes como de terceros para los clientes) mediante giros y transferencias locales o del exterior, por importes superiores a U$S 1.000 (mil dólares USA) o su equivalente en otras monedas, cualquiera sea la modalidad operativa utilizada para su ejecución. iv. entrega de fondos (ya sea a clientes o a terceros por cuenta de los clientes) mediante giros y transferencias locales o del exterior, por importes superiores a U$S 1.000 (mil dólares USA) o su equivalente en otras monedas, cualquiera sea la modalidad operativa utilizada para su ejecución. En las operaciones comprendidas en los numerales i. y ii. también se deberá comunicar la información sobre las transacciones por montos inferiores al umbral definido, cuando la suma de las operaciones realizadas en una cuenta determinada supere los U$S 10.000 (diez mil dólares USA) o su equivalente en otras monedas, en el transcurso de un mes calendario. La comunicación de la información sobre las personas físicas o jurídicas que efectúen las transacciones comprendidas en los numerales precedentes, se realizará de acuerdo con las instrucciones que se impartirán. 3. COMUNICAR lo dispuesto en los numerales precedentes emitiendo la correspondiente Circular. Exp. 2025-50-1-02290 Publicable: Si - Firmante: JORGE LUIS PONCE MORENO
- Rige desde
- la fuente no lo dice; el texto es el de la copia consultada el 11 de octubre de 2026
- Copia
- Circular 2508
- Texto oficial
- https://www.bcu.gub.uy/Circulares/seggci2508.pdf
Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.
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