Normativa · Circular 2481 · circulares

Artículo 2481RECOPILACIÓN DE NORMAS DE SEGUROS Y REASEGUROS - Modificaciones normativas en materia de debida diligencia simplificada (LAFTPADM)

Montevideo, 12 de junio de 2025 CIRCULAR N°2481 Ref: RECOPILACIÓN DE NORMAS DE SEGUROS Y REASEGUROS - Modificaciones normativas en materia de debida diligencia simplificada (LAFTPADM) Se pone en conocimiento del mercado que la Superintendencia de Servicios Financieros, adoptó con fecha 15 de mayo de 2025 la resolución SSF N° 2025- 213. CRISITINA RIVERO Intendente de Supervisión Financiera 2025-50-1-00457 Diagonal Fabini 777 - C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 - Montevideo, Uruguay - www.bcu.gub.uy 1 RR-SSF-2025-213 Fecha: 15/05/2025 16:59:03 CIRCULAR N°2481 SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS – RESOLUCIÓN SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS VISTO: La reglamentación en materia de procedimientos de debida diligencia de clientes que las empresas aseguradoras deben implementar como parte del sistema para prevenirse de ser utilizadas para el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva (LAFTPADM), contenida en el Libro III de la Recopilación de Normas de Seguros y Reaseguros (RNSR). RESULTANDO: I) Que, a partir de un planteo de la Asociación Uruguaya de Empresas Aseguradoras (AUDEA), en el marco de las tareas definidas en el Plan de Regulaciones para el año 2024, se elaboró un proyecto que introduce modificaciones a los procedimientos de debida diligencia simplificada de clientes. II) Que la propuesta normativa comprende la unificación de los artículos 83.1 y 83.2 de la RNSR y el aumento de los topes dispuestos para habilitar la utilización de procedimientos de debida diligencia simplificada en los casos en que los contratos no permiten la realización de rescates anticipados ni retiros parciales antes de los tres años transcurridos desde el inicio de su vigencia. III) Que, asimismo, la propuesta incorpora en el artículo 73 de la RNSR la obligación de que, al momento de efectivizar el pago de una indemnización al beneficiario designado en el contrato, se verifique su identidad y el vínculo con el asegurado o tomador. IV) Que, finalmente, se adapta el régimen del Libro III de la RNSR a lo establecido en el artículo 12 de la Ley N° 19.574 de 20 de diciembre de 2017, contemplado en la Comunicación N° 2020/167, que señala que las exigencias en materia de LAFTPADM contenidas en dicho Libro serán de aplicación sólo cuando las empresas aseguradoras participen en actividades relacionadas con la suscripción y colocación de seguros de vida y otros seguros relacionados con la inversión. V) Que la propuesta normativa conteniendo las modificaciones antes mencionadas fue puesta a consulta de las instituciones supervisadas y del público en general con fecha 19 de diciembre de 2024. VI) Que se recibieron comentarios de AUDEA y del Banco de Seguros del Estado quienes expresaron que la norma propuesta genera mayores exigencias que la normativa anterior al detallar la información y documentación que las empresas deben recabar en ciertos casos, lo que no habilita una suscripción ágil, sencilla y accesible para el cliente. CONSIDERANDO: I) Que se entiende adecuado ajustar los procedimientos de debida diligencia simplificada de clientes a efectos de contemplar operativas de bajo riesgo para el LAFTPADM desarrolladas por las empresas de seguros. RR-SSF-2025-213 Fecha: 15/05/2025 16:59:03 CIRCULAR N°2481 II) Que los comentarios recibidos aportaron elementos que permitieron mejorar la propuesta original, corroborando el valor que tiene para el regulador el proceso de consulta pública. III) Que, considerando los comentarios antedichos, se dispuso continuar con el criterio actual que dispone que para seguros obligatorios, de venta masiva comercializados por vía telefónica o medios digitales y seguros colectivos, la información y documentación a recabar es la que las empresas entiendan conveniente desde el punto de vista comercial. ATENTO: A lo dispuesto en el literal A) del artículo 38 de la Ley Nro. 16.696 del 30 de marzo de 1995 en la redacción dada por el artículo 2 de la Ley Nro. 20.345 del 19 de setiembre de 2024, el artículo 12 de la Ley N° 19.574 del 20 de diciembre de 2017 y a los informes emitidos por esta Superintendencia de Servicios Financieros. SE RESUELVE: 1. SUSTITUIR en el Capítulo I –Sistema integral de prevención del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, del Título I – Prevención del uso de las empresas aseguradoras, reaseguradoras y mutuas de seguros, para el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, del Libro III – Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el artículo 67 por el siguiente: ARTÍCULO 67 (SISTEMA INTEGRAL DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS, EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y EL FINANCIAMIENTO DE LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA). Las empresas que participen en actividades relacionadas con la suscripción y colocación de seguros de vida y otros seguros relacionados con la inversión deberán implantar un sistema integral para prevenirse de ser utilizados en el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva de acuerdo con lo dispuesto en los artículos siguientes. La aplicación del mismo deberá extenderse a toda la organización incluyendo a sus sucursales y subsidiarias, en el país y en el exterior. En tal caso, las empresas deberán verificar que sus sucursales o subsidiarias en el exterior apliquen adecuadamente todas las medidas de prevención y control previstas por dicho sistema integral. Cuando los requisitos mínimos en materia de prevención del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva del país sede de la sucursal o subsidiaria sean menos estrictos que los de nuestro país, las empresas deberán asegurarse que éstas implementen los requisitos de nuestro país, en la medida en que lo permita la normativa del país sede. Si dicho país no permite su implementación, las empresas deben aplicar medidas adicionales apropiadas para manejar los riesgos de lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva e informar a la Unidad de Información y Análisis Financiero. La dirección de las empresas debe mostrar total compromiso con el funcionamiento del sistema preventivo, estableciendo políticas y procedimientos apropiados y asegurando su efectividad. RR-SSF-2025-213 Fecha: 15/05/2025 16:59:03 2. SUSTITUIR en el Capítulo II –Políticas y procedimientos de debida CIRCULAR N°2481 diligencia respecto a los clientes, del Título I – Prevención del uso de las empresas aseguradoras, reaseguradoras y mutuas de seguros, para el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, del Libro III – Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, los artículos 72, 73 y 77 por los siguientes: ARTÍCULO 72 (POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DE DEBIDA DILIGENCIA). Las empresas deberán definir políticas y procedimientos de debida diligencia que deberán aplicarse a todos los nuevos clientes y asimismo, a los clientes existentes, entendiéndose por tales los asegurados, tomadores y beneficiarios de una póliza de seguros de vida y otros seguros relacionados con la inversión, que les permitan obtener un adecuado conocimiento de los mismos así como del beneficiario final, prestando especial atención al volumen y a la índole de los negocios u otras actividades económicas que los clientes desarrollen. Dichas políticas y procedimientos también deberán aplicarse a las empresas reaseguradoras con las que establezcan relaciones de negocios. Las empresas no establecerán relaciones de negocios ni ejecutarán operaciones cuando no puedan aplicar los procedimientos de debida diligencia antes referidos. Cuando se aprecie esta posibilidad en el curso de la relación de negocios, las empresas pondrán fin a la misma, procediendo a considerar la pertinencia de realizar un reporte de operación sospechosa a la Unidad de Información y Análisis Financiero de acuerdo con la normativa en la materia. Las políticas y procedimientos definidos por la empresa deberán contener, como mínimo: a) Medidas razonables para obtener, verificar, registrar, actualizar y conservar información acerca de la verdadera identidad del cliente, así como del beneficiario final. b) Procedimientos para obtener, verificar, registrar, actualizar y conservar información relativa a la actividad económica desarrollada por el cliente, que permitan justificar adecuadamente la procedencia de los fondos manejados. c) Reglas claras de aceptación de clientes, definidas en función de factores de riesgo tales como: país de origen, nivel de exposición política, tipo de negocio o actividad, personas vinculadas, tipo de producto requerido, volumen de operaciones, etc., que contemplen mecanismos especiales de análisis y requisitos de aprobación más rigurosos para las categorías de clientes de mayor riesgo. d) Sistemas de monitoreo de transacciones que permitan detectar patrones inusuales o sospechosos en el comportamiento de los clientes. Las políticas y procedimientos a aplicar deberán considerar el nivel de riesgo del cliente y aquellas situaciones especiales que requieran una debida diligencia intensificada. Asimismo, las políticas y procedimientos podrán prever que, en casos excepcionales, las empresas no completen la debida diligencia cuando adviertan que de hacerlo se estaría alertando al cliente, debiendo reportar dicha situación a la Unidad de Información y Análisis Financiero en forma inmediata. RR-SSF-2025-213 Fecha: 15/05/2025 16:59:03 CIRCULAR N°2481 ARTÍCULO 73 (IDENTIFICACIÓN Y VERIFICACIÓN DE LA IDENTIDAD DE CLIENTES). Las empresas no podrán tramitar transacciones sin la debida identificación de sus clientes, debiendo recabar información para establecer y registrar por medios eficaces su identidad, así como el propósito y naturaleza de la relación de negocios. No se deberá establecer una relación definitiva hasta tanto no se haya verificado de manera satisfactoria la identidad del cliente, para lo cual deberán considerar el resultado de la evaluación de riesgo realizada. La referida verificación podrá realizarse luego de iniciada la relación comercial siempre que sea necesario para no interrumpir el curso normal de la actividad. A tales efectos, las empresas dispondrán de un plazo máximo de 60 (sesenta) días contados desde el inicio del vínculo, período durante el cual deberán realizar un monitoreo más intenso de las transacciones del cliente. Asimismo, las empresas no podrán efectivizar el pago de una indemnización al beneficiario designado en el contrato de seguros, sin antes verificar su identidad y el vínculo con el asegurado o tomador. Cuando el beneficiario designado en el contrato sea una persona jurídica, se deberá identificar y verificar la identidad del beneficiario final del mismo. ARTÍCULO 77 (PROCEDIMIENTOS DE DEBIDA DILIGENCIA INTENSIFICADA). Las empresas deberán aplicar procedimientos de debida diligencia intensificada para las categorías de clientes, relaciones comerciales u operaciones consideradas de mayor riesgo, de acuerdo con lo que surja de la evaluación de riesgo realizada por la institución. No obstante, serán considerados como de mayor riesgo: a) las relaciones comerciales y operaciones con clientes no residentes que provengan de países que no cumplen con los estándares internacionales en materia del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. b) las transacciones de aquellas personas que se vinculen con la entidad a través de operativas en las que no sea habitual el contacto personal como en el caso de clientes que realizan operaciones a través de modalidades operativas que, utilizando tecnologías nuevas o en desarrollo, pueda favorecer el anonimato de clientes. c) las personas políticamente expuestas, así como sus familiares y asociados cercanos. d) todas aquellas operaciones que se realizan en circunstancias inusuales conforme a los usos y costumbres de la respectiva actividad. e) los clientes que han contratado seguros de vida con prima anual mayor a USD 10.000 (dólares estadounidenses diez mil) o su equivalente en otras monedas y los de prima única mayor a USD 200.000 (dólares estadounidenses doscientos mil) o su equivalente en otras monedas. RR-SSF-2025-213 Fecha: 15/05/2025 16:59:03 CIRCULAR N°2481 En aplicación de los procedimientos de debida diligencia intensificada, las empresas deberán: i. obtener la aprobación de los principales niveles jerárquicos de la institución al establecer o continuar una relación con este tipo de clientes. ii. elaborar un informe circunstanciado en el que se incluirá el perfil de actividad asignado para monitorear adecuadamente las transacciones del cliente y se explicitarán todos los elementos que hayan sido considerados para determinar dicho perfil. El informe deberá estar adecuadamente respaldado por documentación que permita establecer la situación patrimonial, económica y financiera o justificar el origen de los fondos manejados por el cliente. A estos efectos, se deberá contar con estados contables con informe de Contador Público, declaraciones de impuestos, estados de responsabilidad, actas de distribución de utilidades, contratos de compraventa u otra documentación que permita cumplir con lo señalado precedentemente. No obstante, en todos los casos se deberá contar con copias de las declaraciones juradas o documentación equivalente presentadas ante la administración tributaria correspondiente, en el caso de clientes que han contratado seguros de vida en los términos del literal e). En el caso de las personas comprendidas en el literal c) cuyas transacciones anuales, de acuerdo con su perfil de actividad, alcancen importes menores a USD 120.000 (dólares estadounidenses ciento veinte mil) o su equivalente en otras monedas, o realicen transacciones por hasta dicho monto en el transcurso de un año calendario, sólo se requerirá la documentación que permita establecer la situación patrimonial, económica y financiera o justificar el origen de los fondos manejados por el cliente. A efectos de determinar dicho umbral, se considerará el volumen acumulado de transacciones. iii. aumentar la frecuencia de actualización de la información del cliente. iv. realizar un monitoreo más intenso de la relación comercial, incrementando la cantidad y frecuencia de los controles aplicados. 3. SUSTITUIR en el Capítulo II BIS –Procedimientos de debida diligencia simplificada, del Título I – Prevención del uso de las empresas aseguradoras, reaseguradoras y mutuas de seguros, para el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, del Libro III – Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el artículo 83.1 por el siguiente: ARTICULO 83.1 (PROCEDIMIENTOS DE DEBIDA DILIGENCIA SIMPLIFICADA) Las empresas podrán aplicar procedimientos de debida diligencia simplificada cuando se cumplan las condiciones que se establecen a continuación: i. Cuando el valor acumulado de las primas de los seguros de un mismo cliente, considerado en forma anual, no supere los USD 2.500 (dólares estadounidenses dos mil quinientos) o su equivalente en otras monedas. Dicho tope se incrementará a USD 5.000 (dólares estadounidenses RR-SSF-2025-213 Fecha: 15/05/2025 16:59:03 CIRCULAR cinco mil) cuando los contratos no permitan la realización de N°2481 rescates anticipados ni retiros parciales antes de los 3 años transcurridos desde el inicio de su vigencia. ii. Cuando se trate de seguros cuyos tomadores sean instituciones supervisadas por el Banco Central del Uruguay. iii. Cuando se trate de seguros cuyos tomadores sean organismos estatales. iv. Cuando se trate de clientes que contraten –exclusivamente- los seguros que se indican a continuación: a) seguros obligatorios b) seguros de venta masiva comercializados por vía telefónica o medios digitales, siempre que el valor acumulado de las primas de un mismo cliente, considerado en forma anual, no supere los USD 200 (dólares estadounidenses doscientos) o su equivalente en otras monedas. Dicho tope se incrementará a USD 1.000 (dólares estadounidenses mil) o su equivalente en otras monedas, cuando los contratos no permitan la realización de rescates anticipados ni retiros parciales antes de los 3 años transcurridos desde el inicio de su vigencia. c) seguros colectivos, siempre que el valor acumulado de las primas por persona, considerado en forma anual, no supere los USD 200 (dólares estadounidenses doscientos) o su equivalente en otras monedas. Dicho tope se incrementará a USD 1.000 (dólares estadounidenses mil) o su equivalente en otras monedas, cuando los contratos no permitan la realización de rescates anticipados ni retiros parciales antes de los 3 años transcurridos desde el inicio de su vigencia. Los referidos procedimientos que se aplicarán respecto de tomadores, asegurados y beneficiarios de la póliza, se limitarán a: 1. Recabar la información y documentación que se indica a continuación: - Personas físicas a) nombre y apellido completo; b) copia del documento de identidad o constancia de su consulta o verificación por alguna fuente de información oficial; c) domicilio y número de teléfono. - Personas jurídicas a) denominación; b) domicilio y número de teléfono; c) número de inscripción en el Registro Único Tributario o en el organismo tributario correspondiente; d) identificación de la persona física que realiza la operación acreditando su calidad de representante, de acuerdo con lo detallado precedentemente. En el caso de los seguros detallados en el numeral iv., las empresas recabarán la información y documentación que, a su juicio, se requiera desde el punto de vista comercial. 2. Determinar cuando un cliente es una persona políticamente expuesta. RR-SSF-2025-213 Fecha: 15/05/2025 16:59:03 CIRCULAR N°2481 3. Verificar que no figuren en las listas de individuos o entidades asociadas, confeccionadas en cumplimiento de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de la Organización de las Naciones Unidas, para impedir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. 4. Monitorear que los seguros operen dentro de las condiciones definidas en los literales i. a iv. Cuando se modifiquen las referidas condiciones, las instituciones deberán aplicar los procedimientos de debida diligencia adicionales que correspondan. 5. Conservar la información en los términos del artículo 76. 4. DEROGAR en el Capítulo II BIS –Procedimientos de debida diligencia simplificada, del Título I – Prevención del uso de las empresas aseguradoras, reaseguradoras y mutuas de seguros, para el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, del Libro III – Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas el artículo 83.2. 5. COMUNICAR la resolución mediante Circular. JUAN PEDRO CANTERA Superintendente de Servicios Financieros Exp. 2025-50-1-00457 Publicable: Si - Firmante: JUAN PEDRO CANTERA SENCIÓN

Rige desde: la fuente no lo dice; el texto es el de la copia consultada el 11 de octubre de 2026
Copia: Circular 2481
Texto oficial: https://www.bcu.gub.uy/Circulares/seggci2481.pdf

Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.

Quién lo cita

Los documentos que citan cada artículo los ve el nivel Suscriptor individual. Qué se ve con cada nivel

Qué normas se nombran con él

Qué normas nombran cada artículo las ve el nivel Suscriptor individual. Qué se ve con cada nivel

Versiones

El historial de cada artículo lo ve el nivel Suscriptor individual. Qué se ve con cada nivel