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Artículo 2314RECOPILACION DE NORMAS DE CONTROL DE FONDOS PREVISIONALES - ADECUACIÓN DE LA NORMATIVA EN MATERIA DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO A LA LEY

BANCO CENTRAL DEL URUGUAY Montevideo, 10 de diciembre de 2018 CIRCULAR N? 2.314 Ref: RECOPILACION DE NORMAS DE CONTROL DE FONDOS PREVISIONALES - ADECUACIÓN DE LA NORMATIVA EN MATERIA DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO A LA LEY NRO. 19.574 Y SU MODIFICATIVA Y A LAS RECOMENDACIONES DEL GAF!I. Se pone en conocimiento que la Superintendencia de Servicios Financieros adoptó con fecha 23 de noviembre 2018, la resolución que se transcribe a continuación: 1. DEROGAR en el Título | - Prevención del uso de las administradoras de fondos de ahorro previsional para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, del Libro 11! — Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el Capítulo 1 - Sistema integral de prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. SUSTITUIR en el Título | - Prevención del uso de las administradoras de fondos de ahorro previsional para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, del Libro 11l — Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el artículo 109 por el siguiente: ARTÍCULO 109 (PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO). Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional deberán: a. Establecer políticas y procedimientos que les permitan prevenir, detectar y reportar las operaciones que puedan estar relacionadas con el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. A esos efectos, deberán conocer adecuadamente a sus clientes y considerar como de mayor riesgo las operaciones a que refiere el artículo 111, debiendo realizar un seguimiento especial de las mismas. Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy BANCO CENTRAL DEL URUGUAY b. Establecer políticas y procedimientos con respecto al personal que aseguren: ¡. un alto nivel de integridad del mismo. Se deberán considerar aspectos tales como antecedentes personales, laborales y patrimoniales, que posibiliten evaluar la justificación de significativos cambios en su situación patrimonial o en sus hábitos de consumo. ii. una permanente capacitación que le permita conocer la normativa en la materia, reconocer las operaciones que pueden estar relacionadas con el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo y la forma de proceder en cada situación. c. Designar un oficial de cumplimiento que será el responsable de la implantación, el seguimiento y control del adecuado funcionamiento del sistema, debiendo promover la permanente actualización de las políticas y procedimientos aplicados por la institución. Además será el funcionario que servirá de enlace con los organismos competentes. También será responsable de documentar en forma adecuada la evaluación de riesgos realizada por la institución y los procedimientos de control establecidos para mitigarlos, conservando la información sobre los controles, análisis de operaciones y otras actividades desarrolladas por los integrantes del área a su cargo. El Oficial de Cumplimiento será un funcionario comprendido en la categoría de personal superior. Debe estar radicado en el país y contar con la capacitación, jerarquía dentro de la organización y los recursos humanos y materiales necesarios para desempeñar su tarea en forma autónoma y eficiente. Disposición Transitoria: Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional dispondrán de un plazo de 90 (noventa) días para adecuarse a las modificaciones dispuestas en el presente artículo. INCORPORAR en el Título | - Prevención del uso de las administradoras de fondos de ahorro previsional para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, del Libro 11! — Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, los siguientes artículos: ARTÍCULO 109.1 (CÓDIGO DE CONDUCTA). Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional deberán adoptar un código de conducta, aprobado por su máximo órgano ejecutivo con notificación a sus accionistas, que refleje el compromiso institucional asumido a efectos de evitar el Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy BANCO CENTRAL DEL URUGUAY uso del sistema financiero para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, y en el que se expongan las normas éticas y profesionales que, con carácter general, rigen sus acciones en la materia. El código de conducta deberá ser debidamente comunicado a todo el personal. A estos efectos resultan de aplicación las normas contenidas en los artículos 112.3 y 112.4. Disposición Transitoria: Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional dispondrán de un plazo de 90 (noventa) días para adoptar un Código de Conducta en los términos dispuestos en el presente artículo. ARTÍCULO 109.2 (CONSERVACIÓN DE LA INFORMACIÓN). Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional deberán conservar los registros de todas las operaciones realizadas con sus clientes o para sus clientes, así como toda la información obtenida en el proceso de debida diligencia, por un plazo mínimo de 5 (cinco) años después de terminada la relación comercial, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 21 de la Ley Nro. 19.574 del 20 de diciembre de 2017. ARTÍCULO 109.3 (PERSONAS POLÍTICAMENTE EXPUESTAS). Se entiende por “personas políticamente expuestas” a las personas que desempeñan o han desempeñado en los últimos 5 (cinco) años funciones públicas de importancia en el país o en el extranjero, tales como: Jefes de Estado o de Gobierno, políticos de jerarquía, funcionarios gubernamentales, judiciales o militares de alta jerarquía, representantes y senadores del Poder Legislativo, dirigentes destacados de partidos políticos, directores y altos ejecutivos de empresas estatales y otras entidades públicas. También se entiende como personas políticamente expuestas a aquellas personas que desempeñan o han desempeñado en los últimos 5 (cinco) años una función de jerarquía en un organismo internacional, como ser: miembros de la alta gerencia, directores, subdirectores, miembros de la junta o funciones equivalentes. Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional deberán contar con procedimientos que les permitan: Í. determinar cuando un cliente o beneficiario final es persona políticamente expuesta, familiar o asociado cercano de una persona políticamente expuesta; ii. incrementar la cantidad y la duración de los controles aplicados cuando un cliente realice aportes voluntarios o reciba aportes convenidos en sus cuentas de capitalización individual. Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy BANCO CENTRAL DEL URUGUAY Disposición Transitoria: Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional dispondrán de un plazo de 90 (noventa) días para adecuar sus procedimientos a lo dispuesto en el presente artículo. ARTÍCULO 109.4 (CONFIDENCIALIDAD). Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional no podrán poner en conocimiento de las personas involucradas ni de terceros, las actuaciones o informes que realicen o produzcan en cumplimiento de su deber de informar o en respuesta a una solicitud de información que le haya formulado la Unidad de Información y Análisis Financiero. . DEROGAR en el Título | - Prevención del uso de las administradoras de fondos de ahorro previsional para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, del Libro 11! — Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el artículo 110. . SUSTITUIR en el Título | - Prevención del uso de las administradoras de fondos de ahorro previsional para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, del Libro 11! — Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el artículo 111 por el siguiente: ARTÍCULO 111 (REGISTRO DE OPERACIONES DE RIESGO). Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional deberán mantener un registro con la información de todos aquellos depósitos voluntarios o convenidos que reciban los afiliados en sus cuentas de capitalización individual por montos iguales o superiores a U$S 10.000 (dólares estadounidenses diez mil) o su equivalente en otras monedas. . INCORPORAR en el Título | - Prevención del uso de las administradoras de fondos de ahorro previsional para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, del Libro 11! — Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el siguiente artículo: ARTÍCULO 111.1 (DEBER DE INFORMAR SOBRE BIENES VINCULADOS CON EL TERRORISMO). Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional deberán informar a la Unidad de Información y Análisis Financiero la existencia de bienes vinculados a personas que se encuentren en cualquiera de las siguientes situaciones: Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy 7. BANCO CENTRAL DEL URUGUAY ¡. haber sido identificadas como terroristas o pertenecientes a organizaciones terroristas, en las listas de individuos o entidades asociadas, confeccionadas en cumplimiento de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de la Organización de las Naciones Unidas, para impedir el terrorismo y su financiamiento así como la proliferación de armas de destrucción masiva; ii. haber sido declaradas terroristas por resolución judicial firme nacional o extranjera. DEROGAR en el Título | - Prevención del uso de las administradoras de fondos de ahorro previsional para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo del Libro III — Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el Capítulo I! — Reportes. SUSTITUIR en el Título | - Prevención del uso de las administradoras de fondos de ahorro previsional para el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, del Libro 11! — Protección del sistema financiero contra actividades ilícitas, el artículo 112 por el siguiente: ARTÍCULO 112 (DEBER DE INFORMAR OPERACIONES SOSPECHOSAS). Las Administradoras de Fondos de Ahorro Previsional estarán obligadas a informar a la Unidad de Información y Análisis Financiero las transacciones, realizadas o no, que, en los usos y costumbres de la respectiva actividad, resulten inusuales, se presenten sin justificación económica o legal evidente, o se planteen con una complejidad inusitada o injustificada, así como también las transacciones financieras que involucren activos sobre cuya procedencia existan sospechas de ilicitud, a efectos de prevenir el delito de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. En este último caso, la obligación de informar alcanza incluso a aquellas operaciones que -aun involucrando activos de origen lícito - se sospeche que están vinculadas a personas físicas o jurídicas comprendidas en dicho delito o destinados a financiar cualquier actividad terrorista. La información deberá comunicarse en forma inmediata a ser calificadas como tales y aun cuando las operaciones no hayan sido efectivamente concretadas por la institución ya sea porque el cliente desistió de realizarla o porque la institución resolvió no dar curso a la misma. La comunicación se realizará de acuerdo con las instrucciones impartidas por la Unidad de Información y Análisis Financiero a esos efectos. Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy 9. 10. BANCO CENTRAL DEL URUGUAY SUSTITUIR en el Capítulo | — Información y documentación — Condiciones y formas de resguardo, del Título | — Información y documentación, de la Parte | - Administradoras de fondos de ahorro previsional, del Libro VI — Información y documentación, el artículo 144.4 por el siguiente: ARTÍCULO 144.4 (RESGUARDO DE LA DOCUMENTACIÓN). Las administradoras de fondos de ahorro previsional deberán implementar procedimientos de resguardo de toda la documentación emitida respaldante de las informaciones y registros contables a que refiere el artículo 144.3. SUSTITUIR en el Capítulo Il — Conservación y reproducción de documentos, del Título | — Información y documentación, de la Parte | - Administradoras de fondos de ahorro previsional, del Libro VI — Información y documentación, el artículo 144.10 por el siguiente: ARTÍCULO 144.10 (CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS). Las administradoras de fondos de ahorro previsional pueden, bajo su exclusiva responsabilidad, optar por los procedimientos que estimen más convenientes para la conservación, guarda o archivo de la documentación emitida y de las informaciones obtenidas o elaboradas en cumplimiento de los procedimientos de debida diligencia de clientes. Sin perjuicio de lo anterior, la tecnología a aplicar será válida en la medida en que se satisfagan los requisitos establecidos en el artículo 144.7. Toda documentación original cuya reproducción se admita y que haya sido realizada según lo establecido en el presente régimen, previo a su destrucción física deberá ser puesta a disposición de los interesados mediante notificación fehaciente por el término de 6 (seis) meses a contar desde dicha notificación. Se admitirá como medio fehaciente de notificación el emplazamiento genérico realizado a través de la publicación en el Diario Oficial y en otro diario de los de mayor circulación nacional. JUAN PEDRO CANTERA SuperintendenteServicios Financieros 2018/02397 Diagonal Fabini 777 — C.P. 11100 - Tel.: (598 2) 1967 — Montevideo, Uruguay — www.bcu.gub.uy

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