Normativa · Circular 1879 · circulares
Artículo 1879Instituciones de Intermediación Financiera - Modificación a la Normativa sobre carpeta de clientes.
Circular Montevideo, 2 de octubre de 2003 C I R C U L A R N° 1.879 Ref: INSTITUCIONES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA – MODIFICACIÓN A LA NORMATIVA SOBRE CARPETA DE CLIENTES. Se pone en conocimiento que este Banco Central adoptó, en el día de la fecha , la resolución que se transcribe seguidamente: 1) SUSTITUIR el artículo 82 de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero, el que quedará redactado de la siguiente manera: ARTÍCULO 82 (DATOS ADICIONALES). En los casos que se indican a continuación, los estados contables a que refiere el apartado c) del artículo 81 deberán, además: a) Cuando el riesgo total asumido en el sistema financiero por el titular de la carpeta, sea igual o superior al 5% de la responsabilidad básica para bancos, estar ajustados por inflación, con indicación del procedimiento aplicado, y acompañados de un informe de revisión limitada, emitido por profesional independiente. b) Cuando el riesgo total asumido en el sistema financiero por el titular de la carpeta, sea igual o superior al 15% de la responsabilidad básica para bancos, estar ajustados por inflación, con indicación del procedimiento aplicado, y acompañados de un informe de auditoría emitido por profesionales independientes de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas. c) Cuando se trate de créditos o préstamos a mediano y largo plazo por montos inferiores al 4% de la responsabilidad patrimonial básica para bancos, la carpeta deberá contener un presupuesto de caja que permita determinar la viabilidad comercial y financiera del proyecto y las posibilidades de repago de su financiamiento. Para montos superiores, se exigirá que el proyecto de inversión cuente con los elementos descriptivos, técnicos, financieros y económicos que se requerirán y la correspondiente evaluación realizada por la empresa de intermediación financiera u otra entidad, pública o privada, de reconocida capacidad en la materia. 2) VIGENCIA: Lo dispuesto en el numeral precedente rige a partir del 1° de enero de 2004. Fernando Barrán Superintendente de Instituciones de Intermediación Financiera Banco Central del Uruguay - Secretaría de Gerencia General J.P.Fabini 777 esq. Florida - CP 11100 - Montevideo, Uruguay file:///C|/web/carga%20circula/seggci1879.htm [25/05/2011 01:41:44 p.m.]
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- la fuente no lo dice; el texto es el de la copia consultada el 11 de octubre de 2026
- Copia
- Circular 1879
- Texto oficial
- https://www.bcu.gub.uy/Circulares/seggci1879.pdf
Banco Central del Uruguay, www.bcu.gub.uy, información regulatoria pública. Condiciones de uso: https://www.bcu.gub.uy/Paginas/Condiciones-de-uso.aspx. Cambios de finterlace: el texto se extrajo del PDF y se partió en artículos. No se cambió ninguna palabra del texto. Fuentes y licencias.
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